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Estado de Flujo del Efectivo - Coggle Diagram
Estado
de Flujo del Efectivo
¿Qué es el flujo de efectivo?
Es el movimiento de dinero que se presenta en una empresa
Es la manera en que el dinero es generado y aprovechado durante la operación de la empresa.
Cuando una empresa obtiene dinero genera flujo positivo y esto se puede hacer de 3 maneras diferentes:
Por medio de la cobranza a los clientes
Con aportaciones de capital de los socios
Por la venta de activos que ya no utiliza.
¿Qué es el estado de flujo de efectivo?
Es uno de los estados financieros básicos que informa sobre las variaciones y los movimientos de efectivo
Muestra el efectivo que ha sido generado y aprovechado en las actividades operativas, de inversión y financiamiento de la empresa.
Flujo de efectivo en SAP Business One
El tomar decisiones con información estratégica financiera en tiempo real ya no es un sueño para tu empresa
Estados financieros en línea
Control de centros de costos o proyectos al momento, y poder predecir su flujo son beneficios específicos que su empresa
Garantizar el buen funcionamiento de una empresa es muy importante mantener un nivel de liquidez óptimo
Cuidar el tema del flujo de efectivo y analizarlo constantemente,
Objetivos del estado de flujo de efectivo
Reportar flujos de efectivo pasados para generar pronósticos.
Determinar la capacidad de la empresa para hacer frente a sus obligaciones
Brindar información acerca de los rubros y/o actividades
Ayudar a tomar decisiones acerca de inversiones a corto plazo
Proporcionar información oportuna a la gerencia
Métodos de elaboración de flujo de efectivo
Método directo
Método indirecto
Diferencia entre el método directo e indirecto
La principal diferencia entre ambos métodos es que el método directo presenta los movimientos del efectivo ordenado
• Operación
• Financiamiento
• Inversión