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CIERRE CONTABLE MENSUAL - Coggle Diagram
CIERRE CONTABLE MENSUAL
01 - Conciliación de saldos contables y de cartera tanto de clientes como proveedores
02 - Revisión y conciliación de saldos de cuentas bancarias y de caja
03 - Cuentas relacionadas con las administraciones públicas (grupo contable 47)
04 - Cuentas relacionadas con el personal (anticipos de remuneraciones o remuneraciones pendientes de pago)
05 - Saldos con empresas del grupo
06 - Otras cuentas relevantes
07 - Asignación correcta de los centro de coste
08 - Asignación correcta de gasto en su cuenta correspondiente
09 - Albaranes pendientes de emitir
10 - Compras pendientes de recibir
11 - Evaluación (si se tiene medios) de los inventarios de la empresa
12 - Amortizaciones y compras de inmovilizado
13 - Correcta contabilización de amortización de préstamos
Elaborar el reporte mensual de (al menos) los siguientes datos derivados de tu contabilidad:
Informe de tesorería (o cash Flow)
Cifras de endeudamiento (global por conceptos de activos y pasivos a corto plazo).
Endeudamiento de clientes y proveedores por rangos de antigüedad de vencimientos
Resultado contable (la parte analítica debería de corresponder a costes más que a contabilidad)
Desviación de presupuesto respecto a la realidad por cuenta contables (la parte analítica debería de corresponder a costes más que a contabilidad)
Ventas con información de sus márgenes, presupuestos en curso o resultados analíticos, son otros reportes que deberían de prepararse mensualmente aunque su origen no esté totalmente en los datos contables, sino en los de gestión
CONCLUSION
¿Qué consigues con los cierres mensuales?
De todo; desde una mayor calidad de la información, menos fallos en las cuentas (ya que están todas revisadas), mejor conocimiento de la situación de tu empresa, menos agobios en los cierres anuales, mayor periodicidad del reporte, etc