Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

CASO DE ESTUDIO DMG image, image - Coggle Diagram

- - - - 1° momento
        Cinco proposiciones fácticas
      - 2° momento
        Siete proposiciones fácticas
      - 3° momento
        Cinco proposiciones fácticas
      - 4° momento
        Nueve proposiciones fácticas
- - - - David Eduardo Helmut Murcia presto $1.135.390.320
  - - - Efectivo proveniente de localidades como Mocoa,orito,La Hormiga.
  - - - Pruebas del señor David Murcia
        -Declaración de renta.
        -Certificaciones de afiliación y rango salarial.
        -Perfil tributario.
      - Buscan determinar el origen de los recursos a las cuentas bancarias.
        
        Relacion con la actividad económica del grupo empresarial.
        
        Las pruebas introducidas en el juicio oral y público se obtuvieron de entidades bancarias, cámaras de comercio y aduanas nacionales.
  - - - Con el propósito de recibir recursos del público.
      - PRUEBAS
        -Estados financieros del Grupo DMG S.A
        -Reglamento de la utilización de tarjetas prepago.
  - - - Pruebas
        -Acta de toma de informacion.
        -Papeles de trabajo anejos con la contabilidad.
    - - DMG Grupo HOLDING S.A para el año 2007 recibió un total de $160.766.640.000
        
        Pruebas
        Informe de investigación de campo con anexos.
      - Para el año 2008 un monto de $1.043.484.917.770
- - - - Pruebas
        Escrituras públicas 1238 y 5274
      - Proposición fáctica 14
        
        Ingresos recibidos para terceros de $42.723.013.690
        Total patrimonio de $248.587.962
        
        Pruebas
        -Balance general del 2006 y 2007.
        -Papeles de trabajo.
        
        Proposición fáctica 15
        
        Reclutacion de personas naturales que accedían a los servicios de las tarjetas prepago.
        
        Pruebas
        Audio de llamadas telefónicas.
        
        Proposición fáctica 18
        
        Diferentes sociedades entre ellos Grupo DMG S.A presentaron irregularidades en planos contables financiero, administrativo y jurídico.
        
        3 more items...
  - - - El 31 de marzo de 2007 se recaudo $18.545.000.000
      - Proposición fáctica 11 y 12
        
        Año 2006
        
        Ingresos de un tota de $15.603.000.000
        
        Entrega de bienes por un valor de $2.121.000.000 equivalente a 13.6% del dinero recibido.
        
        Año 2007
        
        Ventas acumuladas de $21.744.000.000
        
        Entrega de mercancía ascendió a $3.199.000.000 equivalente a 14.7% del dinero recibido.
    - - La proposición siete no esta representada por pruebas contables.
      - La contabilidad es una prueba que sirve de base al juez en el momento de emitir su fallo.
- - - - Por esta razón, la preparación y el trabajo del perito en este tipo de ilícitos.
        
        Se convierten en garantía del orden económico y social.
        
        Delitos contra la administración pública
        
        Funcionarios públicos emiten actos ilegales.
        
        Delitos económicos y financieros
        
        El perito contable se enfrenta a un EMP y a una EF documental.
        
        El perito contable participa en dos momentos en el proceso judicial:
        
        Primera participación en la fase de indagación.
        
        Segunda participación durante el juicio oral.
- - - - Inicia: noticia criminal
      - Termina: Formulación de impunidad
    - - Inicio: Formulación de imputación
      - Termina: Escrito de acusación
  - - - Inicia: Audiencia de formulación de acusación.
      - Termina: Sentencia