Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
INDICADORES FINANCIEROS, indicador EVA, indicador DUPONT, indicador ROI,…
INDICADORES FINANCIEROS
El ROI es la sigla en inglés para “Retorno Sobre la Inversión”. Es una métrica usada para saber cuánto la empresa ganó a través de sus inversiones. Para calcular el ROI es necesario levantar los ingresos totales, sustraer de estos los costos y, finalmente, dividir ese resultado por los costos totales.
. Dividiendo las ganancias entre la inversión
Si el resultado es igual a 1, significa que la inversión es igual a la ganancia. Cuanto más alto sea el resultado, mayor será el beneficio neto de la inversión; es decir, más eficiente es la empresa al usar el capital para generar utilidades.
Calculando el ROI como un valor porcentual mediante esta fórmula:
Formula ROI = (Ganancia – Inversión) / Inversión Si el resultado es menor a 0, la inversión tiene retorno negativo; es decir, la empresa no obtuvo utilidades. Caso contrario, el retorno es positivo, por lo tanto, hay utilidades.
ara medir el ROI, es importante establecer algunos KPI, que en inglés significa “Key Performance Indicators”, o sea, “indicadores clave de desempeño”. Los KPI te ofrecen una visión global de la situación financiera de la empresa, ya que facilitan la fijación de aspectos de mejora para tus negocios.
Algunas recomendaciones que te ayudarán a proyectar mejor el ROI de tu empresa:
1.-Planea con anticipación tus tareas y, para saber si estás alcanzando los resultados esperados, aplica el indicador diaria, semanal o mensualmente.
2.- Calcula e interpreta por separado el retorno de cada inversión que has hecho, para optimizar tareas y obtener resultados más precisos.
El análisis Dupont es una importante herramienta para identificar si la empresa está usando eficientemente sus recursos. Esta metodología requiere los datos de las ventas, el beneficio neto, los activos y el nivel de endeudamiento.
Margen neto: Es el porcentaje de ganancia que se consigue en promedio por cada venta. Se calcula dividiendo el beneficio neto (utilidad neta) entre las ventas. Esto, luego de descontar todos los costes.
Rotación de activos: Se explica como el número de veces al año que rotaron los activos para poder obtener ingresos. Otra interpretación de este ratio es la cantidad de unidades monetarias (dólares, euros, etc) que se recibieron en ventas por cada unidad monetaria invertida en activos. Si la empresa ha ido incrementando dicho indicador significa que está siendo más eficiente para administrar sus recursos.
Multiplicador del Capital: Refleja el apalancamiento financiero de la empresa. Se interpreta como el número de unidades monetarias de activos que se adquirieron por cada unidad monetaria aportada por los accionistas. Si el ratio es igual a 1 significa que la organización solo se ha financiado con recursos propios. En cambio, si es mayor a 1, sí se ha solicitado deuda a terceros, por ejemplo, al banco.
La principal utilidad del análisis Dupont es que permite tomar decisiones con el fin de elevar la rentabilidad financiera. Para lograr ese objetivo, es crucial identificar las áreas donde la empresa necesita mejorar sus operaciones.
Es una ratio que mide la rentabilidad de la compañía sobre sus fondos propios, es decir, mide la relación entre el beneficio neto de la empresa y su cifra de fondos propios.
como se calcula: la rentabilidad financiera, se calcula dividiendo los beneficios netos entre los fondos propios medios.
Ejemplo: en el año 2014, la empresa MC Enterprise S.A, tiene unos fondos propios medios de 500.000 euros. Ese mismo año, obtiene un beneficio neto de 100.000 euros. Por tanto, su ROE será:
-
Es una medida absoluta de desempeño organizacional que permite apreciar la creación de valor, la cual también permite medir la calidad de las decisiones gerenciales.
El Eva se compone de factores que determinan el valor económico como: crecimiento, rentabilidad, capital de trabajo, costo de capital, impuestos y activos de largo plazo.
La utilidad de las actividades ordinarias antes de intereses y después de impuestos (UAIDI) ( - ) el valor contable del activo ( x ) el costo promedio del capital.
Por un lado, el UAIDI se obtiene sumando a la utilidad neta los intereses y eliminando las utilidades extraordinarias.
-
-
Es una tasa de descuento cuyo objetivo es descontar los flujos de caja futuros cuando se trata de analizar un proyecto de inversión. Asimismo, representa el nivel de rentabilidad que se exige para un determinado nivel de riesgo, un factor muy importante en las finanzas empresariales.
El WACC se toma en cuenta cuando el financiamiento de un proyecto se impulsa comprometiendo capital de la compañía y recursos a través del endeudamiento. En este caso, la tasa de descuento para la inversión se conseguirá por medio de un promedio ponderado, entre el COK (costo de oportunidad del capital) y una tasa de interés fijada por la deuda.
el cálculo de cuánto le cuesta a la empresa o proyecto obtener financiación, ponderando las dos fuentes principales de financiación posibles: fondos propios y endeudamiento.
-
Es decir, es el porcentaje mínimo que los accionistas y prestamistas como los bancos o bonistas necesitan para asumir el riesgo para invertir en una empresa o proyecto.
-
-
-
-
-
-
-
