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Revisão CPA 20 - Módulo 01 - Coggle Diagram
Revisão CPA 20 - Módulo 01
SFN
Agentes normativos: Bom funcionamento do sistema.
Supervisores: Sigam as regras definidas por os orgãos normativos.
Operadores: Instituições financeiras que oferecem serviços financeiros.
CMN
Orgão MÁXIMO DELIBERATIVO do SFN.
Subordinado ao presidente e formado por 3 membros: Presidente do BACEN, ministro da economia e secretário especial de fazenda do ministério da economia.
Diretriz, regular, autorizar, propiciar, zelar, disciplinar, expedir, definir e regulamentar.
Elabora atos normativos (Resoluções), deliberadas pelo CMN e publicadas pelo BACEN.
DISCIPLINA O MERCADO! CHEFE.
AUTORIZA A EMISSAO DE PAPEL MOEDA.
DEFINE A META DE INFLAÇÃO E O BACEN ATINGI.
Coordena as politicas.
BACEN
Composto por 9 membros, o presidente e 8 diretores.
Presidente nomeado pelo presidente da republica, após aprovação do SF.
Emitir, receber, realizar, conduzir, determinar, efetuar, fiscalizar, conceder, estabelecer e gerir.
EXECUTA NO MERCADO.
EMITE PAPEL MOEDA
DECRETAR REGIMES ESPECIAIS EM INSTITUÇÕES FINANCEIRAS.
GERIR O SPB
Documentos normativos para fiscalização e supervisão do mercado:
Circulares: Por DELEGAÇÃO cria normas para o SFN e regulamenta normas do CMN.
Cartas circulares: Esclarecer dúvidas quanto a procedimentos/ interpretação.
Comunicados: Documento adm externo, para divulgar sobre área de atuação do bacen.
FISCALIZA AS INTITUICOES FINANCEIRAS, BANCOS, CORRETORAS ETC
CVM
Zelar pelo funcionamento eficiente, integridade e desenvolvimento do mercado de capitais promovendo equilíbrio entre os agentes e proteção dos investimentos.
Valores mobiliarios (Ações, debêntures, bônus de subscrição e certificado de valores imobiliários e valores futuros).
Fiscaliza as companhias abertas, enquanto emissora de valor mobiliários. PROTEGE OS ACIONISTAS!
Fiscaliza a emissão, negociação, intermediação e distribuição dos valores mobiliários.
SUSEP - Superintendência de seguros privados.
Controla e fiscaliza o mercado de seguros, previdência complementar ABERTA (VGBL E PGBL), capitalização e resseguro.
Conselho nacional de seguros privados: CNSP.
Superintendente + 4 diretores, nomeados pelo presidente da república.
PREVIC - Superintendência nacional de previdência complementar fechada.
Fiscaliza a previdência complementar FECHADA.
1 Diretor superintendente + 4 diretores. Indicados pelo ministro de estado da previdência social e nomeados pelo presidente da república.
Tesouro Nacional
Gerir as contas públicas, zelando pelo equilíbrio fiscal e pela qualidade do gasto público. Gastos da união.
Emissão de títulos públicos no mercado para arrecadar dinheiro e cumprir suas obrigações com a sociedade.
DEALERS: Instituições financeiras credenciadas pelo tesouro nacional, atuando na emissão de títulos no mercado primário e negociação no secundário. 9 Bancos e 3 corretoras/ distribuidoras, avaliadas a cada 6 meses e caso tenha baixo rendimento do mercado primário ou secundário são substituídas.
Tesouro Direto
Programa do tesouro nacional + B3 para venda de títulos públicos federais para PF, por meio da internet. Liquidez diária, aplicação a partir de 30 reais, boa rentabilidade, atrelado a selic ou taxa pré.
Anbima
Fusão da Anbid e Andima.
Autorregula o mercado de capitais, incentivando a educação e especialização de seus profissionais. Ética e transparência.
Tipos de bancos
Comercial: Instituições S.A / Deposito à prazo (CDB, LF...), à vista (Conta corrente), cheque especial, crédito rural, câmbio, cobrança bancária...
Investimentos: PF e PJ. Facilita emissão de debêntures, abertura de capital em empresas, todas as operações de investimentos e captações.
Sociedade de crédito imobiliário: Empréstimo para financiamento imobiliário.
Sociedade de crédito financiamento e investimentos: Empréstimo direto ao consumidor.
Banco de desenvolvimento: PÚBLICO, objetivo de desenvolver a economia, BNDES. OPERADOR EXCLUSIVO DA CARTEIRA DE DESENVOLVIMENTO.
Arrendamento mercantil: Arrecadar uma mercadoria para PF e PJ. Leasing.
Múltiplos: Instituicoes privadas ou públicas, no mínimo duas carteiras. OBRIGATÓRIO TER DUAS CARTEIRA E PELO MENOS UMA CARTEIRA SER COMERCIAL OU INVESTIMENTOS E SER S.A / Opera em cada carteira com um CNPJ diferente, porém na publicação do balanço somente em um CNPJ o do banco múltiplo. Reguladas e fiscalizadas pelo bacen e CVM (Carteira de investimento).
B3: Negocia ações S.A, derivativos e cotas de fundos de investimentos por meio de corretoras e distribuidoras.
Corretoras e distribuidoras
CTVM'S : Corretora de títulos e valores mobiliários
DTVMs: Distribuidoras de títulos e valores mobiliários
Disponibiliza análise de investimentos, carteira de valores mobiliários, prestação de serviços e custodia.
Clearing Houses
Sistemas e câmaras de liquidação e custódia
Garantir a segurança no mercado financeiro.
SELIC: Custodia e liquidação de títulos
PÚBLICOS FEDERAIS
negociado no mercado bancário e de balcão.
B3: Custodia e liquidação dos ativos da b3, renda fixa, derivativos, mercado balcão, títulos públicos via tesouro direto.
Agente de custodia: Corretoras, distribuidoras, bancos de investimentos, comerciais e múltiplos. Responsável por administrar as contas de custodia própria e de seus clientes perante a B3.
SPB - Sistema de pagamentos brasileiro
Processamento e liquidacao de operações em moeda estrangeira, transferencia de fundos, ativos financeiros e valores mobiliários, debito e credito, cheque.
Tipos de investidores
Investidos profissional: Conhecimentos avançados.
Instituições financeiras autorizadas pelo bacen.
Companhias seguradoras e sociedade de capitalização.
Entidade aberta e fechada de previdência complementar.
PF OU PJ, com investimentos superiores à 10 MM de reais.
Investidor não residente - Investidor fora do pais, com sede, residência, domicílio no exterior. PF, PJ, FUNDO. Também é investidor qualificado / Quando iniciar suas operações devem constituir 1 ou mais representantes
Agente autônomos, administrador de carteira, analista e consultor autorizado pela CVM.
Clube de investimento com carteira gerido por adm autorizado da CVM.
Fundos de investimentos.
Investidor qualificado
Investidores profissionais, PF OU PJ com investimentos superiores à 1 MM de reais, Agente autônomos, administrador de carteira, analista e consultor autorizado pela CVM e clube de investimentos com carteira gerida por um ou mais cotistas que sejam investidores qualificados.
TODO INVESTIDOR PROFISSIONAL É QUALIFICADO, PORÉM NEM TODO INVESTIDOR QUALIFICADO É PROFISSIONAL!
Beneficiário final = Pessoa natural!
Risco de negócio: Não atingir os resultados esperados / Risco financeiro: n Honrar dividas/obrigações.