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El crédito documentario y el exportador - Coggle Diagram
El crédito documentario y el exportador
Definición
Es un instrumento por virtud del cual un banco se obliga a pagar por cuenta de su cliente, a través de un banco corresponsal una suma de dinero determinada a favor del beneficiario, contra la presentación de los documentos respectivos
Las partes que intervienen en el crédito documentario son:
Exportador.
Importador.
Banco emisor.
Banco designado.
El flujo de una operación comercial
El importador y exportador acuerdan condiciones de la translación y firman contrato de compra - venta.
El importador solicita al banco emisor, la emisión del crédito documentario, a favor de su exportador.
El banco emisor, emite la carta de crédito a favor del beneficiario y la comunica a través de su corresponsal.
El exportador previa verificación de que los términos y condiciones del crédito documentario correspondan a lo pactado en el contrato de compra-venta, envía las mercancías al importador hasta el país de destino y presenta documentos al banco designado.
El Banco designado revisa documentos crédito documentario y procede al pago al beneficiario.
El banco designado envía los documentos conformes al banco emisor y solicita reembolso del pago efectuado.
El banco emisor, tras revisar los documentos, solicita pago al importador y le entrega los documentos.
El importador paga al banco emisor, recibe los documentos y retira la mercancía.
Ventajas
La principal ventaja para el exportador e importador es la garantía de cobro, siempre que cumpla cabalmente con todos sus términos y condiciones, por lo que el crédito documentario es considerado el medio de pago más seguro.
Las empresas exportadoras pueden obtener muchos beneficios importantes, a continuación se mencionan unos:
Tiene el compromiso irrevocable de una entidad financiera.
El crédito le permite fabricar bajo pedido, sin temor que el comprador cancele el pedido o cambie las condiciones previamente pactadas.
Es un instrumento separado de la relación subyacente de compra-venta.
La mercancía sólo se embarca o se entrega contra el compromiso de pago de un banco confirmador.
Mantiene la posesión de la mercancía aunque sea un país extranjero.
Se emite en una moneda determinada y el banco que está emitiendo el crédito documentario se compromete a pagarlo en esa moneda.
Mejora su credibilidad frente a su propio banco.
Puede aumentar su mercado potencial con mayor seguridad en el cobro
Desventajas
La complejidad que puede representar para el exportador cumplir con los requerimientos documentales del mismo.
El costo de las comisiones, que es más elevado que cualquier otro medio de pago y que son cobradas por cada uno de los bancos que intervienen en el proceso.
Riesgo de falsedad en los documentos presentados
Riesgo de extravío de los documentos o demora en la recepción de los mismos, ya que ninguno de los participantes tiene control sobre los actos de terceros intervinientes y los bancos tampoco asumen responsabilidad en estos casos.
Documentos al amparo del Crédito Documentario
Los documentos de transporte, embarque de las mercancías objeto del crédito y que permiten al importador disponer de la carga ,como son:
factura comercial, certificado de origen, certificados sanitarios, lista de empaque, documento de seguro, etc.
Discrepancias
1.No se presentan todos los documentos solicitados.
2.Falta la firma en algunos documentos.
3.Número de originales y/o copias no corresponden a lo solicitado en el crédito
5.Venció el plazo de vigencia del crédito o el plazo de presentación
4.Los documentos se presentaron fuera de término.
6.Se presenta un conocimiento de embarque "sucio"
8.El documento de transporte no estipula que la mercancía ha sido cargada a bordo o recibida para embarque
7.El documento de embarque indica un punto de embarque o de desembarque distinto al solicitado en el crédito.
9.La descripción de la mercancía en la factura comercial no concuerda con la descrita en el crédito
10.El documento del seguro no responde a lo estipulado en el crédito
11.No cubre los riesgos estipulados en el crédito
12.Se expresa en una moneda distinta la estipulada en el crédito.
13.La cuantía del seguro es distinta a lo previsto
14.Las fechas de la vigencia del seguro y la del embarque no concuerdan
15.Las cifras, cantidades o información entre documentos son contradictorios
16.Incumplimiento en las fechas definidas en el crédito