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EL CRÉDITO DOCUMENTARIO Y EL EXPORTADOR - Coggle Diagram
EL CRÉDITO DOCUMENTARIO Y EL EXPORTADOR
¿QUÉ ES?
Es un instrumento por virtud del cual un banco se obliga a pagar, a la vista o a plazo, a nombre propio o por cuenta de su cliente, directamente o a través de un banco corresponsal, una suma de dinero determinada a favor del beneficiario.
PARTES QUE INTERVIENEN
El importador / comprador u ordenante.
El exportador / vendedor o beneficiario.
El banco emisor (banco del importador).
El banco designado / Avisador o Confirmador (Banco del exportador).
FLUJO DE OPERACIÓN COMERCIAL
1.
El importador y exportador acuerdan condiciones de la translación y firman contrato de compra - venta
2.
El importador solicita al banco emisor, la emisión del crédito documentario, a favor de su proveedor
(exportador).
3.
El banco emisor, tras el estudio de una línea de crédito, emite la carta de crédito a favor del beneficiario (exportador) y la comunica a través de su corresponsal (banco designado) generalmente localizado en el país del exportador.
4.
El exportador verifica los términos y condiciones del crédito documentario para que así correspondan a lo pactado en el contrato, mandando las mercancías al importador y presentado los documentos con el banco designado.
5.
El Banco designado revisa documentos y en caso que determine conformidad con los términos y condiciones del
crédito documentario, procede al pago al beneficiario.
6.
El banco designado envía los documentos conformes al banco emisor y solicita reembolso del pago efectuado.
7.
El banco emisor, tras revisar los documentos y determinar su conformidad, solicita pago al importador y le
entrega los documentos.
8.
El importador paga al banco emisor, recibe los documentos y retira la mercancía.
VENTAJAS
La principal ventaja, es que el vendedor/ exportador tiene la garantía de cobro (mientras se cumplan con los términos y condiciones.
Tiene el compromiso irrevocable de una entidad financiera (si el comprador no tiene fondos, el banco emisor va ser el que va dar el pago).
La rrevocabilidad del crédito le permite fabricar bajo pedido, ya que no va temer que le cancelen el pedido, puesto que el crédito no va poder ser modificado o cancelado sin el consentimiento del beneficiario.
El crédito documentario es un instrumento separado de la relación subyacente de compra-venta (los bancos
que intervienen en un crédito documentario se limitan a tratar con documentos y no con mercancías).
La mercancía sólo se embarca o se entrega contra el compromiso de pago de un
banco confirmador ubicado en la plaza del beneficiario y que el propio vendedor / exportador elige.
El banco confirmador, le representa facilidad para conseguir de su banco o incluso de otra entidad financiera que se le anticipen los
fondos (en caso de que se haya realizado la venta a plazo).
DESVENTAJAS
Como principal desventaja del crédito documentario, es la complejidad que puede
representar para el exportador cumplir con los requerimientos documentales del mismo.
El costo de comisiones, es el mas elevado y además e son
cobradas por cada uno de los bancos que intervienen en el proceso.
Riesgo de falsedad en los documentos presentados (los bancos no asumen responsabilidad).
Riesgo de extravío de los documentos o demora en la recepción de los mismos, pues causan costos adicionales por almacenaje de mercancías o similares y los bancos no asumen responsabilidad.
DOCUMENTOS AL AMPARO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
Documentos de transporte: evidencian el embarque de las mercancías objeto del crédito y que permiten al importador disponer de la carga y los que sustentan la operación de compraventa, el origen y procedencia y el estado de la mercancía, como son: Factura comercial, certificado de origen, certificados sanitarios, lista de empaque, documento de seguro, etc.
RECOMENDACIONES AL EXPORTADOR
El primer paso consiste en organizar y definir responsabilidades de las áreas participantes dentro de la empresa, pues los errores son más frecuentes si el personal no está bien organizado y formado y no hay definición de responsabilidades.
Los términos del crédito documentario deben basarse en el contrato de compraventa y quedar consignados
explícitamente en éste.
Cuando sea posible, negocie plazos realistas y condiciones flexibles para que el cumplimiento sea viable.
Examine cuidadosamente el crédito documentario recibido, a fin de comprobar su claridad y conformidad
con las condiciones previamente pactadas en el contrato de compra-venta.
Defina una política interna y responsables para solicitar la posible modificación o incluso el rechazo de la
carta de crédito, en los casos que contenga condiciones imposibles de cumplir.
Redacte una lista de verificación básica para todas sus operaciones y complemente con otra que contenga
las características propias de cada pedido o contrato.
DISCREPANCIAS (ERRORES)
No se presentan todos los documentos solicitados.
Falta la firma en algunos documentos.
Número de originales y/o copias no corresponden a lo solicitado en el crédito.
Venció el plazo de vigencia del crédito o el plazo de presentación.
Los documentos se presentaron fuera de término (después de 21 días de la fecha de embarque).
Se presenta un conocimiento de embarque "sucio" (con anotaciones o cláusulas que hagan constar de
forma expresa el estado defectuoso de las mercancías o su embalaje).
El documento de transporte no estipula que la mercancía ha sido cargada a bordo o recibida para
embarque.