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GESTION DE TRESORERIE (LIQUIDITE) DANS LA BANQUE ISLAMIQUE - Coggle Diagram
GESTION DE TRESORERIE (LIQUIDITE) DANS LA BANQUE ISLAMIQUE
la liquidité bancaire
elle est très liée à la liquidité du marché
c'est la capacité à faire face à ses obligations selon leur échéances
les différents risques bancaires
dans les banques conventionnelles
le risque de credit
le risque de liquidité
le risque de marché
le risque opérationel
dans les banques islamiques
pareille que celle des banques conventionnelle à l'exception du risque spécifique: le risque commercial translaté
le modèle dominant d'intermédiation des banques islamiques
le respect des piliers de la finance islamique
interdiction du riba, de la spéculation, des activités illicite
partage de perte et de profit
respect du principe d'adossement à un actif tangible
importance des comptes d'investissement participatifs cip rémunérés en moudarabah
prédominance du mode de financement par mourabarha (66%)
les préoccupations principales concernant la gestion du bilan islamique
la gestion de liquidité: s'assurer d'avoir suffisamment de liquide pour rembourser ses déposants lors des retrait de dépôt
la gestion d'actif: acquerir des actifs avec un taux réduit et diversifier ses actifs détenus
la gestion du passifs : acquerir des fonds à faible couts
adéquation du capital
structure du bilan islamique
au passifs:
les comptes courants et d'epargnes:le principale est garantie par la banque
les comptes d'investissements : le principale n'est pas garanti par la banque et qui sont renforcé par des réserves de lissage de profit et d'augmentation du rendement de ces comptes(PER,IRR)
les capitaux propres
à l'actif
les opérations adossés à des biens
les opérations conduisant à un ppp
structure du bilan conventionnel
au passifs
dettes envers les banques centrale et autres établissement financiers
ressources émanant de la clientèle :solde créditeur des comptes
opérations sur titres :emprunt émis sur le marché des capitaux
provisions et capitaux propres
à l'actif
opération de trésorerie et interbancaire
opération avec la clientèle
opérations sur titre détenu par les banques pour leur propre compte
valeurs immobilisées
la gestion de liquidité et rôles des réserves obligatoire islamique
dépôt des réserve auprès de la banque centrale : pour garantir un minimum en cas de défaillance de la banque
gestion des comptes d'investissements islamique(PSIA)
basé sur le ppp
investissement des fonds dans des projets a CT et LT
le capital du déposant n'est pas garantie par la banque
fonds collecté à travers moudharaba et moucharaka
le rendement est aléatoire et connu ex-post
la gestions des comptes d'investissement des banques conventionnelles
le rendement à taux fixe
rendement connu ex-ante(au préalable)
rendement en fonction du capital
remboursement garantie
les différentes réserves pour faire face au risque de retrait du à des résultats insatisfaisant
reserve de péréquation des résultats ( PER): sert de garantie aux deposants lorsque le taux de rendement diminue et devient inferieure à celui du marché
l'IRR: appartient entièrement aux déposant, permet aux banque islamique de couvrir totalement ou partiellement des pertes imprévues sur les investissements financés par la PSIA
gestion actif passif de BI
la couverture en liquidité : elle concerne
la gestion des actifs liquide
l'adossement
consiste à gérer les financements de manière a maitriser le déséquilibre
le marché monétaire
les instruments monétaires islamiques
certificat wadiaa
les compensation mutuelle entre les IFI
les accords de vente rachat
murabaha interbancaire
instruments monétaires des banques conventionnelles
les titres de créances négociable( certificat de dépôt billet de trésorerie etc..)
le marché des capitaux islamique
les éléments des marchés des capitaux islamique
marché des actions islamique
le marché des sukuks selon l'émetteur : souverain émis par l'Etat et corporate emis par les entreprises
marché à CT des sukuks: sukuks Al- ijara et sukus AL-salam