Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Buổi 14, 15 - Coggle Diagram
Buổi 14, 15
Công việc kế toán A-Z
Hàng tháng tập hợp và hạch toán hóa đơn đầu vào, đầu ra riêng. Hạch toán xong nhớ đối chiếu với tờ khai.
Nhập liệu sao kê ngân hàng. Nhập xong nhớ đối chiếu số dư sao kê ngân hàng và số dư 112 trên Sổ cái.
Hạch toán bảng lương : Bảo hiểm, thuế tncn, hồ sơ lương, ... Nên nhớ HĐLĐ cứ 1 tháng trở lên là phải đóng BH, nếu k đóng BH có thể bị loại trừ chi phí lương.
Chạy tính giá HTK, phân bổ 242, phân bổ khấu hao TSCĐ
-
Quyết toán thuế TNDN năm
B1: Xác định lợi nhuận kế toán trước thuế trên KQKD. Để có KQKD đúng thì phải hạch toán đầy đủ, k thừa k thiếu
B2: Sau khi cuối năm kết chuyển lãi lỗ thì vào phần mềm HTKK chọn tờ khai mẫu 03, nhập phụ lục 031a. Nếu có chuyển lỗ thì nhập vào phụ lục 032a.
B3: Nhập chỉ tiêu B4: chi phí k hợp lý hợp lệ ( trong quá trình làm kế toán phải tổng hợp lại ), chỉ tiêu thu nhập miễn thuế, .... tính được chỉ tiêu thuế TNDN phải nộp trong năm.
B4: Kết xuất file xml, lưu thư mục. Hạch toán N821/ C 3334 : số thuế TNDN phải nộp.. Vào phân hệ Tổng hợp/ Kết chuyển lãi lỗ 1 lần nữa để có số llệu cuối cùng.
B5: Nộp bộ BCTC định dạng xml nộp lên trang thuedientu. Vào Tổng hợp / Lập BCTC ( nhớ chỉnh lại tên công ty nếu làm dịch vụ). Sau đó nộp file thuyết minh BCTCB5: Nộp bộ BCTC định dạng xml nộp lên trang thuedientu. Vào Tổng hợp / Lập BCTC ( nhớ chỉnh lại tên công ty nếu làm dịch vụ). Sau đó nộp file thuyết minh BCTC
-
-
-
-