Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

BUỔI 14&15 - Coggle Diagram

- - - - Hạch toán đầy đủ các nghiệp vụ phát sinh
      - Rà soát lại số liệu để có BCTC đúng
      - Kết chuyển lãi lỗ năm: Tổng hợp/ Kết chuyển lãi lỗ --> KQKD trước thuế TNDN
    - - Nhập vào PL 03-1A : KQKD trước thuế
      - Nhập vào PL 03-2A nếu có chuyển lỗ
      - ** Sau khi nhập vào phụ lục, Tab tờ khai hiện lên số liệu, nhập vào các chỉ tiêu: B4- CP không hợp lý hợp lệ, chỉ tiêu thu nhập miễn thuế nếu có
      - Xác định Thuế TNDN
      - Kết xuất file XML , lưu trong 1 thư mục
      - Hạch toán Thuế TNDN vào PM kt: N821/C3334: Tổng hợp/NV khác
      - Vào phân hệ Tổng hợp/ kết chuyển lãi lỗ vào ngày 31/12
    - - Cách 1: HTKK/BCTC: nhập thông tin vàoHTKK dựa vào số liệu trên PM Misa ( cách này mất tốn nhiều thời gian)
      - Cách 2: Trên PM Misa: Tổng hợp/BCTC: lập file XML (cách này nhanh hơn)
    - - Nộp thuyết minh BCTC (File word --> có thể lấy từ PM Misa.Cắm chữ số và nộp. TT133: Bảng CĐKT, KQHĐKD, lưu chuyển tiền tệ (nếu có). TT200: Bảng Cân đối kế toán, kết qủa hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối phát sinh
      - Nộp phụ lục thuyết minh báo cáo tài chính bằng file word. Vào thuedientu/ tracuutokhai rồi tải phụ lục