Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Финансовые потоки - Coggle Diagram
Финансовые потоки
Процентная ставка
Простая
применяется к одной и той же первоначальной сумме долга на протяжении всего срока ссуды, т.е. исходная база (денежная сумма) всегда одна и та же.
Математически операция выдачи кредита PV на срок Т при процентной ставке r и длительности периода начисления процентов п может быть представлена в виде модели простых процентов.
По этой модели происходит накопление наращенной суммы FV (общей суммы долга) за счет периодического (например, ежегодного) начисления процентных денег (1 = FV — РV). В соответствии с этим наращенная сумма равна:
-
-
-
-
Сложная
применяется к наращенной сумме долга, т.е. к сумме, увеличенной на величину начисленных за предыдущий период процентов, таким образом, исходная база постоянно увеличивается.
Присоединение начисленных процентов к сумме долга, которая служит базой для их начисления, называется капитализацией процентов;
Последующее начисление процентов происходит на увеличенную сумму долга.
Плавающая
привязанная к определенной величине, изменяющейся во времени, включая надбавку к ней (маржу), которая определяется целым рядом условий (сроком операции и т.п.). Основу процентной ставки составляет базовая ставка, которая является начальной величиной.
Фиксированная
ставка, зафиксированная в виде определенного
числа (сумы) в финансовых контрактах.
-
Переменная
дискретно изменяющаяся во времени, но имеющая
конкретную числовую характеристику
В том случае, если на последовательных интервалах начисление процентов n1, n2, n3,..., nm устанавливаются разные процентные ставки r1, r2, r3, ..., rm то наращенная сумма может быть определена как
-
-
Финансовые модели
Отражают количественные соотношения между денежными суммами, относящимися к различным моментам времени.
-
-
-
-
Золотое правило бизнеса
Сумма, полученная сегодня, больше той же суммы, полученной завтра
Одна и та же сумма денег в различные моменты времени имеет различную ценность. С другой стороны, по отношению к определенным условиям разные суммы денег в различные моменты времени могут быть равноценными в финансово-экономическом смысле
Финансовая операция
Характеристики
п - Срок погашения долга - интервал времени, по истечении которого сумму долга и проценты нужно вернуть. Срок измеряется числом расчетных периодов - обычно равных по длине подинтервалов времени, в конце (или начале) которых начисляются проценты
PV - текущая стоимость - исходная сумма или оценка современной величины денежной суммы, поступление которой ожидается в будущем, пересчете на более ранний момент времени
FV - будущая стоимость - наращенная сумма или будущая стоимость, т.е. первоначальная сумма долга с начисленными на нее к концу срока ссуды
I —Процентные деньги (англ. interest- топеу), называемые часто коротко «проценты», представляют собой абсолютный доход от предоставлении долга.
-
относительные показатели
r - процентная ставка, характеризующая интенсивность начисления процентов за единицу времени.
-
d — учетная ставка, или дисконтный множитель, который показывает, какую долю составляет первоначальная сумма долга в величине наращенной суммы.
-
Шкалы
Временная
система временных координат, задание которых сводится к указанию:
начапа отсчета, т.е. начального момента времени, по отношению к которому задаются все остальные моменты времени;
единицы измерения, т.е. базового промежутка или единичного периода, служащего для измерения длительности временных промежутков.
срок ссуды n может быть как целыми, так и
дробным положительным числом.
В тех случаях, когда срок ссуды менее года, происходит модификащш формулы:
а) если срок ссуды выражен в месяцах ( М), то величина п выражается в виде дроби:
б) если время выражено в днях (t), то величина п выражается в виде дроби:
-
Число дней ссуды (t)
определенное условно, исходя из того, что продолжительность любого целого месща составляет 30 дней, а оставпшеся дни от месяца считают точно, - в результате получают так называемое приближенное число дней ссуды;
определено,используя прямой счет или специальные таблицы порядковых номеров дней года, рассчитывают фактическое число дней между датами, - в этом случае получают точное число дней ссуды.
Денежная
Задание фиксированной денежной единицы (Денежная единица - основной элемент национальной денежной системы)
-
дисконтирование
Сегодняшняя оценка суммы, которая будет получена в будущем
-
-