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Administración de Efectivo - Coggle Diagram
Administración de Efectivo
Termino que hace referencia al desembolso, recaudación y concentración de efectivo
Objetivo
Gestionar adecuadamente los saldos disponibles en la caja de una empresa para garantizar su disponibilidad en los momentos requeridos, evitando el riesgo de ser insolventes
Es una labor muy importante de los gerentes que en ocasiones necesitan de la ayuda de un tesorero para mantener una gestión mas oportuna
Los negocios que tienen problemas con el flujo de caja no poseen un margen de seguridad en el caso de incurrir en gastos imprevistos
Puede generar grandes dificultades para las operaciones de la empresa y un problema muy grave a la hora de solicitar dinero prestado
Ya que una entidad financiera normalmente se fija en el flujo de efectivo para aprobar un crédito
Motivos para mantener existencia de efectivo
Transaccional:
Capacita la empresa para que realice sus operaciones ordinarias.
Precautorio:
Prevé los flujos de entrada y salida que se van a tener en la empresa.
Especulativo:
Capacita la empresa para aceptar oportunidades de lucro que puedan surgir en determinadas situaciones de negocio.
Requerimiento de un Saldo Compensatorio:
Se refiere a los niveles mínimos que a una empresa le conviene mantener en su cuenta bancaria.
Estrategias para una administración eficiente del efectivo
Cancelar las cuentas por pagar tan tarde como sea posible, sin perder credibilidad crediticia pero aprovechando cualquier descuento por pronto pago.
Rotar los inventarios tan pronto como sea posible, evitando el agotamiento de existencias que puedan afectar las operaciones.
Recaudar las cuentas por cobrar tan rápido como sea posible, sin perder ventas futuras.
Principios Básicos
Siempre que sea posible se deben incrementar las entradas de efectivo
Siempre que sea posible se deben acelerar las entradas de efectivo
Siempre que sea posible se deben disminuir las salidas de dinero
Siempre que sea posible se deben demorar las salidas de dinero
