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ADMINISTRACION DEL EFECTIVO - Coggle Diagram
ADMINISTRACION DEL EFECTIVO
Es un termino que hace referencia al desembolso recaudado y concentración del efectivo
el objetivo principal es gestionar
decuadamente los saldos disponibles en la caja de una empresa
garantizar su disponibilidad en los momentos requeridos
evitando el riesgo de ser insolventes.
es una labor muy importante de los gerentes
necesitan la ayuda de un tesorero para mantener una gestión más oportuna,
la entidad no cancele una obligación oportunamente a falta de efectivo
se traducirá como insolvencia, lo cual es una razón que puede llevar a la quiebra.
CICLO DEL EFECTIVO DE UNA EMPRESA
El ciclo de efectivo o flujo de efectivo es la diferencia entre el ciclo de operativo y el de pagos
Se usa para la administración del efectivo
Ya que el resultado obtenido determina la cantidad de tiempo que pasa desde la compra de la materia prima o el inventario, hasta que se recibe el dinero por su venta.
FORMULA
Ciclo de efectivo = Ciclo operativo – Ciclo de pago
Existen cuatro principios básicos de la administración del efectivo cuya aplicación práctica conduce a la administración correcta del flujo de efectivo en una empresa.
principios de la administración del efectivo
PRIMER PRINCIPIO: «Siempre que sea posible se deben incrementar las entradas de efectivo»
SEGUNDO PRINCIPIO: «Siempre que sea posible se deben acelerar las entradas de efectivo»
4 more items...
incrementar el volumen de ventas.
Incrementar el precio de ventas.
CICLO OPERATIVO
Promedio de días que transcurrieron desde que el inventario se vendió a crédito más el promedio de días en que se recaudó el dinero.
CICLO DE PAGO
Promedio de días que transcurrieron desde que se desembolsó dinero para pagar las cuentas a favor de los proveedores.