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Administración del Efectivo - Coggle Diagram
Administración del Efectivo
La administración del efectivo es de gran importancia en las empresas para mantener un nivel de liquidez adecuado y cumplir con sus obligaciones de pago.
La mala administración del efectivo puede generar efectos negativos que requieran la contratación de créditos para suplir las necesidades de capital de trabajo
La generación de efectivo dependerá de las actividades que desarrolle la empresa
Convirtiendo su efectivo en activos circulantes
Inversiones temporales
Compras de inventarios para la venta.
Generación de cuentas por cobrar
De esto dependerá cómo afrontará los retos financieros que desarrolle en los procesos productivos, debido a que se debe considerar la recuperación del efectivo más el margen de ganancia en un tiempo corto para cubrir sus deudas, mantener sus operaciones y generar dividendos.
Para un adecuado control del efectivo
Tener conciliadas las cuentas bancarias, establecer controles para la verificación de depósitos, autorización de pagos a proveedores y proyecciones de cobros a clientes.
Tener un adecuado control en las inversiones para verificar el tiempo estimado de recuperación, así como la inversión de excedentes del efectivo.
Disponer de un flujo de caja documentado que incluya los cobros y las salidas realizadas y estimadas.
Liquidación de préstamos bancarios para cumplir con el financiamiento recibido en el plazo acordado.
Control en las cuentas por cobrar y su valuación, establecer políticas para su recuperación inmediata y evitar saldos incobrables.
Establecer controles en la preparación y presentación de los estados financieros e información financiera que permita a la administración tomar decisiones acertadas.
Llevar control del destino que se le dio al efectivo en cada uno de los gastos incurridos por la empresa.
Razones fundamentales para mantener el efectivo.
1.- Transacciones
2.- Compensación a los bancos por el suministro de préstamos y servicios.
3.- Precaución
4.- Especulación