Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
11.1. HÌNH THỨC TÍN DỤNG TÀI TRỢ XK - Coggle Diagram
11.1. HÌNH THỨC TÍN DỤNG TÀI TRỢ XK
Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến, sx hàng xk
tiến hành trước khi giao hàng thông thường, NH tài trợ vừa là NH thanh toán L/C
khi vay, NH yc nhà xk có 1 số vốn nhất định + số tiền vay NH để thu mua hh, chế biến, sx hàng xk
hh làm TS đảm bảo để tiếp tục vay và đc nhập tại kho NH hoặc nhập kho trc đó NH và nhà xk thỏa thuận, muốn xuất hàng ra khỏi kho phải đc NH đồng ý
NH tiếp tục cho vay, KH dùng số tiền NH tài trợ đi mua hàng, chế biến sx hh đến khi = 100% gt hàng xuất. Thông thường NH tài trợ 70% gt lô hàng
sau khi gh, nhà xk lập bộ ctừ phù hợp nộp vào NH để xin tt tiền
trên HP đòi nợ, NH là ng hưởng lợi trực tiếp trên HP
NH ktra bộ ctừ chuyển ra nc ngoài đòi nợ NH mở L/C
khi nhận đc chuyển tiền từ phía NH mở L/C, NH thông báo L/C ghi CÓ trên tk cho vay để thu nợ
TH NH mở và NH tb L/C là đại lý có mở tk tiền gửi cho nhau, vc thực hiện tt bộ chứng từ để thu nợ đc tiến hành nhanh chóng, thuận tiện nên NH có thể tài trợ mức lãi suất ưu đãi thấp hơn bt
khi NH tài trợ ko phải NH tb or NH thanh toán, rủi ro có thể xảy ra nếu như sau khi đc tài trợ DN ko xuất đc hàng hoặc xuất đc hàng nhưng gặp rủi ro trong giao nhận hoặc tt, hoặc KH ko dùng số tiền trên vào mđ xuất hàng
tài trợ vốn trong tt hàng xk
nhà xk cần tiền để thương lượng bộ ctừ để chiết khấu hoặc ứng trước tiền tại NH đc chỉ định trong L/C hoặc bất kỳ NH nào
hình thức tài trợ này đc tiến hành sau khi gh
để đảm bảo khoản tín dụng thu hồi nợ dễ dàng nhanh chóng, NHTM yc L/C xuất của KH phải đc tb qua NH, NH tài trợ vừa là NH tb vừa là NH tt L/C, đc t/h qua các hình thức sau:
chiết khấu ctừ hàng xk
khi ck, bộ ctừ phải hoàn hảo, xuất trình đúng tgian qđ. NH mở L/C phải có uy tín, có qh giao dịch thường xuyên với NH ck. Tình hình sxkd, tài chính của DN ổn định đảm bảo kn tt, có uy tín với NH. Số tiền ck nằm trong hạn mức tín dụng
sau khi tiếp nhận hồ sơ, NH thẩm định mđ vay, tình hình tài chính, kn tt... NH xem xét qđ tỷ lệ ck vào khoảng 90% gt L/C xuất. Thực tế tùy NH, tùy TH sẽ qđ 1 tỷ lệ ck. 2 hình thức ck:
ck truy đòi:
NH sau khi tt tiền cho nhà xk có quyền đòi tiền nếu bộ ctừ ko đc tt
ck miễn truy đòi:
NH sau khi tt cho nhà xk ko có quyền truy đòi tiền nếu bộ ctừ ko đc tt
đa số NH t/h ck truy đòi
ứng trc tiền tt tiền hàng xk
TH bộ ctừ ko đủ đk ck, có những sai sót NH ko đồng ỳ ck thì nhà xk có thể yc ứng trước tiền hàng. Tỷ lệ ứng trước = 50-60% gt hàng xuất
NH thu nợ bằng cách gửi bộ ctừ ra nc ngoài để đòi nợ, trong vòng 60ng ko nhận được báo CÓ của NH nc ngoài => tự động ghi NỢ tk tiền gửi của KH. TK KH ko đủ tiền trong 7ng lm vc => NH chuyển số tiền ck hoặc ứng trước sang nợ quá hạn
khi đc tt từ NH nc ngoài => t/h khấu trừ trực tiếp khoản tiền vay + chi phí lq