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利率風險及交換, 風險規避 - Coggle Diagram

- - - - 是最主要且最常被提及的一種利率風險型態。
        
        若一銀行的重定價風險極大，也就代表該銀行之淨利與經濟價值很容易暴露於利率變化所產生的不確定中。
    - - 當殖利率曲線發生或可能發生非預期的改變或移動時，就會產生殖利率曲線風險，對銀行之淨利與經濟價值產生負面影響。
    - - 當利率改變時，如果因為金融工具天生特性不同、發行者不同、市場所在區域不同或其他原因，發生了工具間利率調整幅度有所差異的情形，便有可能會導致現金流量以及到期日或重定價頻率類似之資產、負債及表外部位之利差發生非預期改變。
    - - 指將選擇權嵌入各種資產、負債及表外部位所會帶來的風險。
- - - - 利率交換為交換利息流量的一種遠期契約，交易雙方以不同的利率指標（含浮動、固定利率）作為交換標的，定期交換利息，利息收付頻率依雙方約定，契約期限原則上最短1年，最長視各幣別流動性而定[5]。一般來說，利率交換多不涉及本金上的交換，本金只是作為利息的計算基數。
    - - 利率交換是一種場外交易，合約條款彈性很大，交易對手可以不只兩位，交換的計息方式也可以有多種設定。許多公司進行利率交換，是因為可以與交易對手各取所需(按照自己希望的方式收取或支付利息) ，有時還可以藉此降低利息成本。
    - - 利率交換交易中的負債轉換（liability driven）等同於一方將定期支付固定利率的負債轉換成支付浮動利率的負債，另一方將定期支付浮動利率的負債轉換成支付固定利率的負債，負債的名目本金（Notional Principal）是一定的。
    - - 利率交換交易中的資產轉換（asset driven）等同於一方將定期所得固定利率的資產轉換成所得浮動利率的資產，另一方將定期所得浮動利率的資產轉換成所得固定利率的資產，資產的名目本金（Notional Principal）是一定的。