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MAPA 11. LA BANCA COMERCIAL, Medellin Gallegos, Aurora Itzel. Finanzas…
MAPA 11. LA BANCA COMERCIAL
ESTRUCTURA, ORGANIZACIÓN Y REGULACIÓN DE LA BANCA COMERCIAL MEXICANA
Grupos Bancarios
El siguiente paso fue la formación de grupos bancarios que por lo general tuvieron como núcleo un banco de depósitos.
Con sus departamentos de ahorro y fiduciario, una financiera, un banco hipotecario y una compañía de seguros u otro tipo de institución financiera.
Elevaron el nivel de eficiencia del sistema bancario gracias a la estrecha conexión entre los elementos de los grupos financieros, que desarrollaron grandes flujos de fondos al interior.
Banca múltiple
Constituye una oferta de servicios integrados que facilitan al cliente la obtención de estos en un solo lugar.
atención unitaria a toda la clientela en un punto de venta o ventanilla del sistema
simplifica y da mayor eficacia = productividad y costo menor
Banca especializada
En los 70’s la banca comercial presentaba una estructura de especialización horizontal, es decir, a los diferentes tipos de instituciones se le había asignado áreas de operación más o menos definidas.
El propósito era mantener un equilibrio adecuado entre plazos de vencimiento de los recursos recibidos y los plazos de los recursos invertidos, buscando preservar la liquidez del sistema.
La banca comercial incluye a los bancos de depósito, los bancos de ahorro, las financieras, los bancos hipotecarios, los bancos de capitalización y las instituciones fiduciarias.
El sistema presentaba tres tipos de organizaciones bancarias:
2) Banco de sucursales:
es una institución que tiene una concesión para funcionar y opera con dos o más oficinas, cada una dirigida por un gerente (que los funcionarios de la matriz designan).
La más extendida, su prototipo en el Banco Nacional de México con 330 sucursales.
3) Banco de grupo:
Es un arreglo por el cual dos o más bancos quedan bajo control común de una institución bancaria.
Representada por el Banco de Comercio que controlaba a 35 bancos.
1) Bancos unitarios independientes:
es una institución que opera una oficina y que no está relacionado con otro banco por medio de las dos de propiedad de control.
Eran la minoría y eran instituciones que operaban sin sucursales, adscritas a una localidad.
Grupos financieros
Para 1982 se estatizó la banca comercial, con lo cual se abrieron nuevas instituciones financieras.
Surgieron las casas de bolsa, las filiales del exterior, las empresas de factoraje, las sociedades de inversión y las casas de cambio, así como, se fortalecieron las arrendadoras financieras y compañías de seguros.
La Ley de Agrupaciones Financieras (julio de 1990) reconoce la existencia de los grupos financieros:
Los grupos financieros podrán están integrados por una sociedad controladora y por algunas de las siguientes entidades:
un banco, una casa de bolsa, una empresa de seguros, un almacén general de depósito, una compañía afianzadora, una arrendadora financiera, una operadora de sociedades de inversión, una tasa de cambio y una empresa de factoraje financiero.
Orientar las actividades financieras hacia la banca universal
una misma institución ofrece gran variedad de servicios financieros, instrumentos de ahorro, crédito, seguros, factoraje y actividades bursátiles
Banca universal
La banca que bajo un mismo techo ofrezca todos los servicios financieros que ahora contempla la organización de los grupos financieros por medio de instituciones separadas.
ORGANIZACIÓN DE LA BANCA COMERCIAL MEXICANA
Autorización y supervisión
La autorización de los bancos comerciales se obtiene de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
Para obtenerla, se envía una solicitud que muestra cómo espera operar el banco.
En la evaluación de la solicitud, las autoridades financieras analizan si el banco va a operar de manera sana, examinando la dirección del banco, sus ganancias y el monto de su capital inicial.
Cuando el banco tiene autorización para operar, se le exigen informes periódicos (mensuales) que describen los activos y los pasivos, sus pérdidas y ganancias, la estructura de su capital y sus operaciones con divisas.
Tiene inspecciones periódicas de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para verificar su apego a la Ley de Instituciones de Crédito y precisar su situación financiera.
Requerimientos de capital bancario y restricciones sobre la tenencia de determinados activos
Capital bancario
Es la cantidad en que los activos bancarios exceden a sus pasivos.
El propósito de las autoridades financieras reguladoras para prevenir quiebras bancarias es exigir mínimos para el capital bancario y restringir el monto de activos.
El capital del banco se mantiene como un amortiguador frente a caídas pasajeras en el valor de los activos.
Los administradores de un banco deben equilibrar los costos de tener un amortiguador más reducido de capital frente a tasas de ganancia más elevada sobre las acciones que se obtienen cuando el capital del banco es más pequeño.
Hay dos costos no soportados por los bancos cuando carecen de capital suficiente y caen en el solvencia:
a)
el Fondo Bancario de Protección al Ahorro soporta el importe máximo de las obligaciones objeto de protección
b)
los costos sobre otros debido a que el público puede perder confianza en el sistema como un conjunto
Por lo general se requiere a los bancos mantener un capital igual a por lo menos 8% de sus activos.
Desde 1970, el capital de los bancos mexicanos (en promedio) como un porcentaje de los activos bancarios ha fluctuado entre 6.1 y 7.6%.
Con la crisis de 1994, se obligó a los bancos a mantener un porcentaje arriba de 8% sobre sus activos.
El número de bancos comerciales
Para fines de 1990 había 20 bancos múltiples y 4,482 sucursales en México, debido a una reducción por causa de las fusiones bancarias.
Para el 2000 ya existían 6,917 sucursales.
El Gobierno permitió la entrada de bancos extranjeros al territorio nacional en forma de filiales, lo cual aumentó el número total de bancos a 52 en 1998.
Propició la creación de organismos federales para fortalecer la solvencia de los bancos (Fobaproa y Procapte) y la función de la Comisión Nacional Bancaria con la de Valores.
Fondo bancario de protección al ahorro
Creado en 1990, con el fin de evitar problemas financieros que pudieran presentar los barcos múltiples y repercutir en los depositantes ahorradores.
Es un fideicomiso constituido por el gobierno federal en el Banco de México con objeto de realizar pruebas acciones preventivas tendientes a evitar quebrantos bancarios.
Para que los múltiples puedan recibir apoyo deben cubrir con oportunidad sus aportaciones al fondo. Inicialmente esta aportación era de 3 pesos por cada 1000 que captaba.
El fondo cuenta con un comité técnico que determina las modalidades de los apoyos que se otorguen a los bancos con cargo al fondo.
Los bancos múltiples están obligados a proporcionar a fondo la información que se le solicite para cumplir con sus fines, así como hacer de su conocimiento cualquier problema que pueda dar lugar a apoyos del fondo.
En 1999, el Instituto de Protección al Ahorro Bancario sustituyó al Fobaproa, con el objeto de proteger los ahorros del público depositados en los bancos.
Esta protección limitada entró en operación en 2003.
LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE LOS BANCOS COMERCIALES
El balance de la banca comercial
Pasivos
En este aparecen las deudas del banco, son sus fuentes de financiamiento, es decir, los recursos de los que disponen para llevar a cabo su actividad.
Depósitos de ahorro:
El depositante puede hacer abonos sucesivos y disponer del saldo mediante recibos.
Certificados de depósito (depósitos a plazo fijo):
implica una inversión independiente. Tienen siete distintos plazos y ofrecen una tasa de interés diferente, la cual es pagadera mensualmente.
Depósitos a plazo:
principal fuente de financiamiento de los bancos. Su tasa de interés casi siempre es más alta que la de las cuentas de cheques. Existen cuatro modalidades: certificados de depósito, bonos bancarios, obligaciones subordinadas y pagarés con rendimiento liquidable al vencimiento.
Pagarés con rendimiento liquidable al vencimiento:
Depósito efectuado en una institución bancaria mediante la suscripción de un título o la celebración de un contrato con un interés fijo a un plazo determinado. Se respetan las tasas de interés vigentes al momento del depósito.
Depósitos en cuenta de cheques:
depósito de dinero en un banco para disponer posteriormente de él mediante la expedición de documentos, hasta por el monto del saldo de la cuenta.
Bonos bancarios:
Títulos de crédito emitidos en serie mediante declaración unilateral del banco ante la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; son de largo plazo.
Captación directa:
Captan recursos del público mediante diferentes formas de depósitos.
Obligaciones subordinadas:
títulos de crédito emitidos en serie mediante declaración unilateral de voluntad del banco ante la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con previa autorización que en cada caso otorga el BM.
Préstamos:
bancos obtienen recursos pidiendo prestado al BM, de los fideicomisos de fomento (llamado redescuento) y de otros bancos comerciales, tanto del país como del extranjero.
Reportos:
operación en virtud de la cual el reportador adquiere valores por cierta suma de dinero y se compromete a realizar la operación contraria en un plazo convenido contra reembolso del mismo precio.
Aceptaciones bancarias:
mecanismo de captación de fondos para los bancos comerciales y de desarrollo, por medio de recursos del mercado de dinero.
Administración de pasivos
Para maximizar sus utilidades, un banco debe buscar los rendimientos más elevados posible sobre los préstamos que conceda y sobre los valores en que invierta, y al mismo tiempo tratar de minimizar los riesgos y hacer las provisiones adecuadas de liquidez manteniendo activos líquidos.
Activos
Representan los usos o destinos de los recursos bancarios. Los activos productivos, que rinden pagos de intereses, permiten a los bancos generar utilidades.
Remesas en camino:
Cheque girado sobre una cuenta en otro banco que se deposita en su banco y los fondos de este cheque no se han recibido todavía del otro banco.
Valores:
Activo productivo, las inversiones en valores. Los valores gubernamentales son los más líquidos debido a que se pueden comercializar fácilmente y convertirse en efectivo.
Depósito en otros bancos:
Bancos pequeños mantienen depósitos en bancos más grandes a cambio de una serie de servicios; “banca de corresponsalía”.
Préstamos y créditos:
La forma principal en que los bancos pueden generar utilidades. El 66.3% de los activos de la banca múltiple comercial está constituido en forma de estos, produciendo la mayor proporción de los ingresos de los bancos. Son menos líquidos.
Depósitos en el Banco de México:
Obligación para los bancos de mantener un coeficiente de liquidez del 30% constituido por depósitos en el BM y en valores gubernamentales.
Reportos:
Operaciones típicas en los mercados de valores de países donde aquellos tienen un desarrollo importante.
Disponibilidades:
Parte más líquida de todos los activos bancarios para cumplir con sus obligaciones cuando se produce un retiro de fondos.
Futuros a recibir:
La venta de un futuro en virtud del cual el banco se compromete a recibir moneda extranjera, oro o valores, a cambio de moneda nacional en un plazo determinado.
Otros activos:
El capital físico, es decir, los edificios, las computadoras y de más equipo de oficina quedan incluídos dentro de la categoría.
Coberturas cambiarias a recibir:
El banco compra la cobertura y tiene derecho a recibir del vendedor, en el momento de la amortización del contrato, la diferencia entre el tipo de cambio cuando se hizo el contrato, y el tipo de cambio al vencimiento.
Administración de activos
La mayor parte de los recursos bancarios se obtenía por medio de los depósitos a la vista (cuentas de cheques) los bancos no podían competir activamente entre ellos por estos depósitos
Los mercados de dinero no estaban bien desarrollados.
Fijan metas ambiciosas para el crecimiento de sus activos y tratan de adquirir fondos (emitiendo pasivos) en la medida que los necesitan.
Política bancaria comercial
Sus ingresos se generan, principalmente, de los intereses que cobra por los préstamos y créditos otorgados y por las inversiones en valores efectuadas.
La diferencia entre unos y otros, o sea, entre ingresos y costos, da lugar a sus beneficios (que son la remuneración que reciben sus propietarios).
Sus costos son, sobre todo los intereses pagados por los recursos recibidos y los gastos de intermediación.
El administrador bancario tiene tres objetivos principales.
2)
minimizar el riesgo mediante la adquisición de activos seguros, esto es, con una tasa baja de riesgo de incumplimiento
3)
adquisición de recursos a un costo bajo, la administración de los pasivos
1)
asegurar que el banco tenga el efectivo suficiente para pagar a sus depositantes cuando haya un retiro de depósitos
Banco
Es una institución financiera con autorización del gobierno federal para aceptar depósitos a la vista y de otro tipo, así como para otorgar créditos.
Por lo que, para entender cómo opera se requiere de la examinación de un balance o un equilibrio entre las fuentes de recursos y sus usos.
Estos obtienen fondos pidiendo prestado o emitiendo otras obligaciones como los depósitos y los fondos propios (suma de capital aportado por los accionistas más los beneficios acumulados.
Capital
El patrimonio neto de los bancos, que iguala la diferencia entre los activos totales y los pasivos; constituye un amortiguador contra la reducción del valor de sus activos.
Cuando el valor de los activos cae por debajo de sus pasivos se dice que el banco está en quiebra.
Administración de la liquidez y función de las reservas
A un banco le interesa tener muchos depósitos los más baratos posibles y poder prestarlos a tipos de interés alto.
No puede prestar todo lo que recibe de los depósitos, debe hacer un apartado para hacer frente a los posibles retiros de sus depositantes.
Tener reservas en su poder podría parecer un despilfarro por que las reservas no generan ingreso y no son rentables.
No tenerlas podría acarrear consecuencias muy graves.
Otra alternativa para el banco sería vender una parte de sus valores privados.
En este caso no hay clientes disgustados ni pérdidas por la venta de los préstamos, el banco incurre en gastos de corretaje y otros costos de transacciones cuando vende los valores.
Hay dos costos asociados con los préstamos de descuento:
a.
la tasa de interés que debe pagar a Banxico (conocida como tasa de descuento)
b.
es un costo no pecuniario. banxico puede negarse a prestarle
El banco puede adquirir reservas para hacer frente a un retiro de depósitos pidiendo prestado a otros bancos, ya sean nacionales o extranjeros.
El costo de este camino es la tasa de interés sobre estos préstamos.
Cuando ocurre un retiro inesperado de depósitos la tenencia de reservas en exceso permite al banco escapar de los costos de:
2.
Vender préstamos.
3.
Vender valores.
1.
Cancelar préstamos.
4.
Pedir prestado a Banxico.
5.
Pedir prestado a otros bancos o instituciones.
Las reservas en exceso son un seguro contra el costo asociado con los retiros inesperados de depósitos.
BANCA INTERNACIONAL
Actualmente hay sucursales en el extranjeros con activos que suman 24.9 mil millones de pesos.
El rápido crecimiento en la banca internacional se puede explicar por 2 factores:
es el proceso creciente de internacionalización de la economía
os bancos mexicanos han querido entrar en el área de depósitos denominados en dólares en países extranjeros conocidos como eurodólares
El mercado del eurodólar
Los eurodólares se crean cuando se transfieren depósitos en cuentas en Estados Unidos a bancos fuera del país y se conservan en forma de dólares.
El dólar es la moneda más usada en el comercio internacional, los eurodólares son depósitos offshore, es decir, depósitos mantenidos en países que no los sujetarán a regulaciones, como los requisitos de reserva o restricciones a la movilización de los depósitos fuera del país.
Los eurodólares se mantienen fuera de Europa en países que les proporcionan la condición de offshore a estos depósitos, como Hong Kong, Singapur y el Caribe (islas Bahamas y gran cayman).
Lo cual convierte al mercado del eurodólar en uno de los mercados financieros más importantes de la economía mundial.
La estructura de la banca mexicana en el exterior
La banca mexicana ha abierto sucursales y oficinas de representación en el extranjero con varios propósitos.
1)
ofrecer un mejor servicio a sus clientes
2)
contratar créditos y canalizar divisas a México
3)
promover negocios mexicanos en el extranjero
Los bancos mexicanos tienen la mayoría de las sucursales en Estados Unidos, el Caribe, América del Sur y Europa.
l mayor volumen de activos se mantiene en las sucursales de Estados Unidos (NY, Los Ángeles, Houston y Tucson) El caribe (Bahamas e islas cayman) se ha convertido en un punto importante para la banca internacional, debido a que es un paraíso fiscal donde casi no hay impuestos o reglamentaciones restrictivas.
Banca extranjera en México
Hasta principios de 1930 se permitía la operación de sucursales de instituciones de crédito extranjeras en el país.
pero se clausuraron a finales de esa década, la única sucursal de un banco extranjero que subsistió fue Citibank
A partir de 1994, cuando entra en vigor el tratado de libre comercio de América del Norte, se inicia un proceso de apertura en el sector financiero que permite a los inversionistas extranjeros participar en la industria bancaria mexicana.
La banca extranjera se centra básicamente en el nicho de operaciones de mayoreo; es decir, las actividades corporativas de exportación, comercio exterior, colocación de emisiones en los distintos mercados, futuros, opciones, derivados y swaps.
La función de la banca extranjera ha sido complementar los servicios que la banca nacional ofrece.
También ha contribuido al proceso de rescate de los bancos nacionales al asociarse con ellos e inyectar recursos frescos.
Entre las características de la banca extranjera que destacan está haber traído tecnología, productividad, capacitación de cuadros y análisis de riesgos crediticios a un nivel superior que sus homólogos mexicanos.
OPERACIONES FUERA DE BALANCE (CUENTAS DE ORDEN)
Crisis financiera de diciembre de 1994
El principal reto que enfrentó el banco central fue contribuir a la solución de los problemas ya mencionados y cumplir su papel como prestamista de última instancia, sin comprometer su programa monetario de combate a la inflación.
La coordinación entre las políticas monetaria y fiscal permitió la fórmula de un programa consistente de estabilización.
Las autoridades han adoptado una estrategia orientada a:
2)
apoyar a los deudores
3)
fortalecer la situación financiera de la banca por medio de mecanismos que promuevan su capitalización
1)
proteger los intereses legítimos tanto de los acreedores como de los deudores de la banca
4)
procurar que los programas aplicados no tengan impacto monetario y que su costo fiscal sea el menor posible
5)
mejorar el marco regulador
En 1995 la economía mexicana sufrió la crisis más severa desde la década de 1930. La repentina interrupción del flujo de capital externo hacia México a finales de 1994 y principios de 1995, y la consecuente devaluación de la divisa impuso un grave pero inevitable ajuste a la economía mexicana.
El Gobierno y el Banco de México formularon y pusieron en operación un amplio paquete de programas.
Los objetivos de este paquete fueron: disminuir los niveles de riesgo en el sistema financiero, mantener la confianza del público en las instituciones crediticias, y auxiliar a las familias y empresas endeudadas para hacer frente a sus obligaciones.
El Gobierno absorbió parte de los costos de los programas de apoyo financiero para los bancos y para los deudores de la banca, permitiendo así en la política monetaria enfocarse a la lucha contra la inflación.
En la última parte de 1995 y en los siguientes años hasta 1999, se logró una sustancial estabilización de los mercados financiero y cambiario.
La tasa de interés interbancaria alcanzaba un nivel de 110%, un año después había declinado a 40%, a 27.6% en 1996 y al cierre de 1999 había descendido a 24%.
Medellin Gallegos, Aurora Itzel.
Finanzas Internacionales. 2023-1
Grupo: 0001
21 de octubre de 2022.
Mapa 11.
La Banca Comercial
Bibliografía:
Ramirez Solano, Ernesto, "La Banca Comercial" en
Moneda, la banca y mercados financieros: instituciones e instrumentos en países en desarrollo
, Pearson Educación, México, 2001, pp.91-113