Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
การบริหารเงินสดและหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด - Coggle Diagram
การบริหารเงินสดและหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด
กิจการมีความจำเป็นต้องถือเงินสดไว้ด้วยเหตุผลใดบ้าง
เพื่อกิจการใช้จ่ายเงินสดในการดำเนินงาน
เพื่อไว้เก็งกำไร
เพื่อสำรองไว้ใช้ฉุกเฉิน
ในการชะลอเงินสดจ่ายออกจากกิจการ สามารถทำได้กี่วิธี อะไรบ้าง
การลงทุนหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดมีหลักเกณฑ์การพิจารณาด้านใดบ้าง
ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง
ความเสี่ยงในระยะเวลาการถือครอง
อัตราผลตอบแทน
ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย
ภาษี
ความเสี่ยงทางการเงิน
ความเสี่ยงเนื่องจากอำนาจซื้อของเงินลดลงหรือความเสี่ยงจากภาวะเงินเฟ้อ
เหตุผลใดที่ทำให้การลงทุนในหลักทรัพย์ที่ออกโดยรัฐบาลมีความเสี่ยงน้อยกว่าหลักทรัพย์ที่ออกโดยภาคเอกชน
ความเสี่ยงของระยะเวลาการถือครองหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด
ยิ่งถือนานยิ่งมีความเสี่ยงมาก หลักทรัพย์ที่ครบกำหนดไถ่ถอนนานจะทำให้ผลตอบแทนสูงกว่าหลักทรัพย์ที่ครบกำหนดระยะเวลาสั้น เพื่อชดเชยความเสี่ยงที่เกิดขึ้น
เทคนิคการบริหารเงินสด
เป็นแนวทางปฎิบัติช่วยป้องกันความเสี่ยงจากปัญหาเงินสดไม่เพียงพอ
มีวิธี ดังนี้
การเร่งรัดการเก็บเงินให้เร็วขึ้น
การชะลอจ่ายเงินสดออกให้ช้าที่สุด
การจัดทำงบประมาณเงินสด เพื่อทำให้ทราบว่ามีเงินเหลือหรือขาดเท่าใด เพื่อนำไปลงทุนหรือกู้ยืม
การนำเงินสดส่วนเกินไปลงทุน
การใช้บริการบริหารเงินเพื่อธุรกิจผ่านสถาบันการเงิน
กิจการสามารถใช้บริการเพื่อบริหารเงินผ่านสถาบันการเงิน วิธีใดบ้าง
บริการรับชำระเงิน
บริการผ่านช่องทางอิเล็กทรอนิกส์
บริการบริหารสภาพคล่อง
บริการจ่ายเงิน
ประเภทหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด
แบ่งประเภท ดังนี้
ตั๋วสัญญาใช้เงิน
บัญชีเงินฝากออมทรัพย์
บัตรเงินฝากเปลี่ยนเป็นเงินได้
บัญชีเงินฝากกระแสรายวัน
ตั๋วแลกเงิน
ตราสารพาณิชย์
ตั๋วเงินคลัง
สัญญาซื้อคืน
หมายถึง หลักทรัพย์ที่มีสภาพใกล้เคียงเงินสด เงินลงทุนระยะสั้น เป็นหลักทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงและสามารถเปลี่ยนสภาพเป็นเงินสดได้เร็ว
การจัดทำงบประมาณเงินสดมีความสัมพันธ์กับการบริหารเงินสดอย่างไร
เป็นการวางแผนทางการเงินล่วงหน้า เพื่อให้ทราบว่ากิจการมีเงินเหลือหรือขาดเท่าใด หากมีเงินเหลือก็นำไปลงทุนเพื่อให้ได้ผลตอบแทนสูง หากมีเงินขาดก็จะกู้ยืมเพื่อไม่ให้กิจการขาดสภาพคล่อง