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請說明洗錢的過程與機制 - Coggle Diagram
請說明洗錢的過程與機制
國際社會日益關注「替代性通匯」（alternative remittance，俗稱地下通匯），也稱為哈瓦拉（hawala），是一種非正規的金融活動，特點如下
依賴哈瓦拉交易網的單一溝通管道
不出具書面合約作為紀錄或保證
交易僅靠兩地業者間信用作為擔保
交易快速、便宜，無法律手段介入
易於使用在資金流通、避稅、規避匯率管制、走私、人口販運、資助恐怖主義
低交易成本、多用途、匿名性
二、掩飾移動痕跡，擾亂執法者的追查
洗錢者經常以境外信託方式藏匿及保護黑錢
利用「逃避條款」（flee clause），也就是當信託財產受威脅（如戰爭、內亂）時，信託管理人可啟動逃避條款，轉移信託的屬地
購買大量公司的不記名股票，實質擁有股票而成為公司所有人而不暴露身份
高效率的洗錢，經常涉及連鎖企業、多家銀行間的轉帳，且跨越國度
一、移動犯罪直接關聯的資金
現金交易的零售、服務業，是犯罪者將不法所得融入國內金融體系的最佳掩護。如：洗車場、洗衣店、電玩業
犯罪者藉上述管道將犯罪所得混入合法投資資金中，最後變成合法事業所得
犯罪者亦可能利用電匯服務、兌現無記名支票、購買鉅額保險後解約等方式進行洗錢
三、使移動至他處的資金再回到犯罪者手中，但該筆資金來源已被隱藏
洗錢的第三階段是整合漂白過的錢，使之便於利用
藉由借貸、境外銀行發行之信用卡將資金轉移回自己身上
方法如：不動產詐術、選擇權交易的假資本盈利
國際反洗錢機制聚焦在正式的金融交易活動，強調以下原則
金融交易通報的重要性
要求銀行、金融機構審慎評估客戶
落實認識你的客戶（know-your-customer, kyc）原則