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Control del efectivo - Coggle Diagram

- - - - Es creado mediante la emisión de un cheque
      - Mediante políticas internas, debe nombrarse un custodio que goze de la confianza de la gerencia
      - Determinación de un valor que por lo general son $100, pero dicho monto puede variar según las necesidades de la empresa
      - Definición, mediante políticas internas, de un porcentaje de consumo para la posterior reposición
- - - - Política interna: Deposito del efectivo generado por la actividad comercial, a una cuenta bancaria a nombre de la empresa
      - Un Diario Auxiliar de entradas de Caja.
        Un Diario Auxiliar de salidas de Caja.
      - Arqueo de caja
        
        Es un proceso sorpresivo útil para controlar los movimientos de efectivo y también que el dinero físico sea igual al dinero contable
        
        Dinero FALTANTE
        
        Dinero SOBRANTE
- - - - Cédula de conciliación bancaria
        
        Es un mecanismo en el que se realiza una comparación entre los libros aux. de la empresa y un estado de cuenta bancario. Facilitado por la institución financiera en la que existe la cuenta corriente empresarial
      - Control:
        
        Control de Ingresos o Depósitos.
        
        Control de Ingresos o Depósitos.
        
        Control de cheques y/o autorizaciones.
        
        Control de notas de Débito y de Crédito.
        
        Control de saldos.