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Modelos de Análisis Financiero, Bibliografía: modelandum. (21 de Julio de…
Modelos de Análisis Financiero
Elementos,Fases
Fase 1
:se recopila la información, el input, en hojas de cálculo.
Fase 2:
se realizan los cálculos sobre estos datos recopilados
Elementos:
La base de un modelo financiero naturalmente será la cuenta de Pérdidas y Ganancias, el Balance
y el control del Flujos de Efectivo.
Según la estructura de una empresa esto se complica con sucursales, filiales, empresas que son parte de un grupo, y que a su vez, tienen sus propios modelos que hay que integrar en un modelo principal.
Fase 3:
Una vez calculados, los datos se mostrarán en el modelo.
Fase 4
:Finalmente todo esto se presentará en gráficos dinámicos que permitan visualizar la información importante de forma cómoda y fácil de entender.
Uso:
se utiliza sobre todo a la hora de preparar un plan de negocio o de plasmar la estructura financiera de una empresa.
Características
Instrumento imprescindible a la hora de tomar decisiones que afectan a la estructura de una empresa
Permite definir escenarios con variables que en función de su valor reflejan cambios en toda la estructura.
Excel
sigue siendo la herramienta dominante para la modelización financiera, en el marco de las Pyme
Importancia
Es importante tanto para la empresa como para el inversor. La empresa necesita tener una visión clara de su negocio. El inversor necesita saber donde mete su dinero.
Riesgo
Utilizar un modelo financiero mal elaborado, con datos falsos o erróneos y que no tenga en cuenta variables importantes para la empresa, es quizá peor que no tener nada.
Tres tipos de Riesgos
Elaboración con errores
Este puede llevar a tomar decisiones incorrectas por simples fallos de cálculo
Elaboración simplificada en exceso
Para evitar errores en la abstracción de situaciones muy complejas, hay una tendencia a simplificar en exceso. Esta simplificación puede llevar a obviar factores influyentes que al faltar llevan a tomar decisiones inadecuadas.
Elaboración con premisas falsas
Este puede llevar a la quiebra o a los tribunales si los datos han sido falseados intencionadamente.
Al ser un modelo abstracto, se puede simular escenarios antes de tomar una decisión y naturalmente esto ayuda a tomar las decisiones correctas y no empantanarse con decisiones irracionales.
Para la gestión de la empresa.
¿Qué es?
Se entiende una versión abstracta-matemática que plasma la realidad financiera de una empresa en un set de hojas de cálculo.
Finalidad
es representar la realidad de la forma más simple posible sin dejar de ser un reflejo realista de la situación de la empresa, y de este modo permitir proyectar los estados financieros de la empresa sobre la base de datos actuales e históricos.
Por lo tanto el objetivo de un modelo financiero es poder proyectar el impacto de cualquier cambio en la estructura o el negocio de la empresa.
Usuarios
Ahí encontramos a los miembros de la alta gerencia, bancos, inversionistas y entes reguladores como usuarios de estos modelos
Definir el proceso de modelización financiera como el intento de trasladar la realidad estructural de la empresa (sus fuentes de ingresos, sus costes, su estructura de capital, endeudamiento, etc. , así como todos los factores externos que influyen en su estructura financiera) en un set de hojas de cálculo que reflejen cualquier cambio de variables y muestren las consecuencias del mismo.
Bibliografía:
modelandum. (21 de Julio de 2020). ¿Qué es un modelo financiero? Obtenido de modelandum:
https://modelandum.com/que-es-un-modelo-financiero/
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