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La Gestión e Importancia del Riesgo Crediticio - Coggle Diagram
La Gestión e Importancia
del Riesgo Crediticio
Riesgo de Crédito
Es la pérdida potencial que se registra con motivo del incumplimiento de una contra parte en una transacción.
Disminución del valor económico de un activo financiero por una disminución en la categoría crediticia del codeudor.
Posibilidad de sufrir una pérdida como consecuencia de un impago en una operación financiera
La administración de los riesgos asociados al préstamo de dinero no es una obligación que se limita exclusivamente a los bancos o las entidades financieras que otorgan los créditos.
Cualquier empresa que solicita un crédito también debe contar con mecanismos que le permitan una adecuada gestión del riesgo crediticio, compatible con la gestión realizada por las entidades financieras, y exigida por los reguladores.
Formas del Riesgo de crédito
Riesgo de default:
Un emisor de un bono (deudor del préstamo) No cumple con las obligaciones contractuales existen dos tipos: Parcial o Completo
Riesgo de Rebaja Crediticia
: Es la posibilidad de que una agencia de calificación realice una rebaja en la calidad crediticia del activo o el emisor.
Riesgo de Spread de Crédito
: Mide un momento en la rentabilidad del activo de referencia con respecto a la rentabilidad de un activo libre de riesgo y cuyo vencimiento oscile en los mismos términos
Tipos de Riesgo de Crédito en una Entidad Bancaria
Riesgo de Crédito Minorista
: Es originada en la actividad de financiación de las personas naturales y de las PYMES
Tarjetas de Crédito , consumos, préstamos hipotecarios entre otros
Riesgos de Crédito Mayoristas
: Esta incluye el riesgo de contrapartida que provienen de actividades de financiación un poco mas complejas
Se originan por la propia actividad de la entidad en la realización de ventas o en actividades de fusiones y adquisiciones, Repo, actividades over the counter (OTC), Los Swaps
Técnicas de medición del Riesgo
Modelos estructurales:
Modelo de Merton
Mercado Perfecto y libre de fricciones.
Tasa de Interés fija
Las empresas se financian con capital propio y deuda
*El valor de la firma es invariante a su estructura de capital
El modelo Geske
Deuda a corto plazo
Pago de cupones, deuda subordinada, fondos de amortización y otros compromisos de pago
El Modelo CreditMetrics de JP Morgan
Utiliza la información de las agencias calificadoras
Establece horizontes de tiempo corto
Analiza los cambios en el valor de la cartera
Desarrolla un modelo de valoración
Incumplimiento: Momento en el que el valor de los activos se encuentra por debajo del valor nominal del crédito
Modelo CreditPortfolioManager de KMV Moody's
Calcula las probabilidades de incumplimiento de cada deudor en función de la estructura de capital, la volatilidad de los retornos y el valor de los activos
Modelos Tradicionales
Modelo de las 5 Cs
Modelo estándar de Basilea
Modelo de Altmant
Modelo de forma reducida
Modelo CreditPortafolioView
Modelos Logit y Modelos Probit
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La Importancia de la medición y gestión del riesgo es importante por los efectos sistemáticos que ocasionan, y con el creciente cambio en el mercado financiero, exige la búsqueda de mecanismos de regulación para disminuir el riesgo en todos los sentidos