Pour Weber, il faut distinguer le comportement des individus (ce qu’ils font) et le sens subjectif qu’ils attribuent à leurs actions (ce qu’ils pensent qu’ils font). Ainsi, le sens de l’action n’est pas lisible à partir du comportement, et une même pratique peut prendre des sens différents. Contrairement à Marx, Weber pense que les individus sont des êtres rationnels, qui ont de bonnes raisons d’agir comme ils le font. La sociologie compréhensive est ainsi une science interprétative de l’activité sociale, qui se base sur l’analyse de comportements humains auxquels on peut faire sens.