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RIESGO DE CREDITO, MERCADO Y AMBIENTE EXTERNO, METODOLOGÍA, Determinación…
RIESGO DE CREDITO
Proceso Crediticio
1. Planeación del producto
Mercado objetivo
Precisar los segmentos que se va atender.
Especializar el proceso tomando en cuenta: Precisión de sectores, nivel de ingresos, localización geográfica, criterios de aceptación de riesgo, productos y condiciones.
Modelo de Rentabilidad
Atar el riesgo asumido al rendimiento esperado
Definirse las condiciones para las operaciones de crédito
Es importante dado el costo del proceso de iniciación y mantenimiento
Definición de productos
Divididos de acuerdo con el cubrimiento de necesidades: productivas o familiares
Montos máximos, plazos, destinos, criterios mínimos de aceptación, montos mínimos, porcentaje de financiación, formas de pago, requisitos, escalonamiento de montos y plazos, requisitos documentarios.
2. Promoción y originación
Preventa
Precisión de la fuente de ingresos y el grado de formalidad de la actividad
3. Levantamiento y validación
b) Validación de información
A través de: Burós de crédito, facturas, referencias (clientes, proveedores, vecinos), confirmación telefónica.
Ocular
Tecnológica
Telefónica
a) Levantamiento de información
Verificación de la existencia del negocio
Determinación de voluntad de pago
Dterminación de la situación financiera y la capacidad de pago
Identificar y validar: monto, plazo, destino y fuente de repago
Confirmación del cumplimiento de los criterios de aceptación: localización, antigüedad, experiencia, sector, nivel de ventas.
identificar y valorar garantías
4. Evaluación y aprobación
4.1 Evaluación
Manual
Aplicación de modelos
Centrada en voluntad de pago y capacidad de pago
Premisa: Mezcla de ingresos y necesidades financieras de la familia y del negocio.
4.2 Evaluación de capacidad de pago
Otros ingresos y gastos familiares
Otras deudas y sus cuotas
Ingresos y gastos del negocio
Porcentaje de comprometimiento de disponible
4.3 Recomendación
Montos a aprobar según:
Destino
plazo
Experiencia crediticia con la entidad
Cuota: Porcentaje máximos de ingresos comprometidos de acuerdo con la linea de crédito
4.4 Aprobación
a) No se recomienda la aprobación por parte de una sola persona, como mecanismo de autocontrol.
c) En niveles según reglamento y en base a riesgo de la operación
b) El analista que realiza el proceso de levantamiento de información corresponde a la primera firma del proceso de aprobación
5. Documentación y desembolso
5.1 Documentación
a) Confirmación de que los créditos cumplen los parámetros
b) Revisión de las listas de chequeo para la constitución de garantías de las diferentes lineas de crédito
c) Confirmación que la documentación es completa y correctamente llenada
5.2 Desembolso
Confirmar cumplimiento de requisitos:
a)Constitución de garantías
b)Cumplimiento de otras condiciones
c)Documentación completo
6. Seguimiento
Objetivo:
Seguimiento ordenado y oportuno de los clientes para asegurar que sigan siendo sujetos de crédito y generadores de nuevos negocios.
actividades
:
a) Visitas de mantenimiento
b) Asesora al socio
c) Identificación temprana de problemas
d) Calificación interna de cartera
e) Visita y verificación de garantías
f) Renovación de pólizas
g) Cobranza administrativa
7. Cobranza
Objetivo:
Lograr la recuperación total y oportuna de todos los valores, cumpliendo con lo acordado en el contrato de préstamo
Oficial del crédito
Preventiva
administrativa
Área de cobranzas
Pre-jurídica
Jurídica
8. Re-préstamo
Objetivo:
Mantener una relación constante y creciente con los socios a través de un re-préstamo cuando esté terminando de cancelar su crédito actual.
Actividades
Acompañamiento permanente
Asesoría
Identificación de necesidades
Seguimiento para lograr un pago oportuno
Mercadeo de nuevo préstamo
Cierra el círculo del microcrédito
IMPORTANCIA
La mayor parte del resto de productos, se relacionan con crédito.
La mayoría de otros ingresos están relacionados con Crédito.
Crédito es la principal razón por la que los socios se afilian a una cooperativa.
La cartera de crédito es el mayor activo de la CAC (75-95%).
La cartera es el mayor generador de ingresos de la institución.
FUNDAMENTOS DE UNA CAC
Misión Social:
Brindar servicios financieros a personas y microempresas del segmento bajo. Es vulnerable si no encuentra un mercado definido o no cuenta con mecanismos de monitoreo para asegurar que están prestando los servicios financieros a clientes previstos.
Misión Comercial:
Existencia a largo plazo de entidad eficiente y sólida.
ADMINISTRACION DEL RIESGO DE CREDITO
Administración de riesgo de crédito es un conjunto adecuado, prudente y eficaz de establecer reglas de valoración de las operaciones en relación con el riesgo de crédito
TIPOS DE RIESGOS DE CREDITO
Incumplimiento de resguardos
Incumplimiento de pago
Liquidación, Bancarrota
Negación deliberada de pago
Debilidad en el proceso de reestructuración de deuda
Eventos que originen una aceleración en el pago de obligaciones o en la declaratoria de insolvencia
QUE PRETENDE MEDIR
Pérdidas esperadas
Pérdidas no esperadas
Capital Regulatorio
Capital Económico
ALGUNAS DEFINICIONES
Capital Económico
Se establece como contraparte del riesgo de crédito de portafolio directo e indirecto, puede coincidir con el regulatorio, pero sigue una metodología desarrollada por la institución para proteger su solvencia frente a pérdidas no esperadas.
Capital Regulatorio
Establecido como protección contra cualquier amenaza de incumplimiento
Definido por norma, como función de las ponderaciones de los activos y la fórmula del patrimonio efectivo (técnico)
Perdida Esperada
Probabilidad de impago de una operación concreta
Pérdida No Esperada
Pérdidas reales, pueden ser mayores o menores que las inicialmente esperadas. Se necesita reservar capital para cubrir esta eventualidad.
El capital sea regulatorio o económico, debe ser suficiente para cubrir pérdidas no esperadas (Pérdidas inesperadas) en las exposiciones crediticias.
Adicionalmente al capital para cubrir pérdidas inesperadas, debe mantenerse separada una reserva fuera del capital
PRINCIPIOS RIESGO DE CREDITO
Responsabilidad de Directorio.
Responsabilidad de la Gerencia
Gestión integral del riesgo de crédito- riesgo de productos
Criterios sólidos de otorgamiento
Límites de crédito individual
Aprobación y ampliación de créditos
Criterios independientes- Créditos Vinculados
Composición y calidad de la cartera
Seguimiento de carteras- Gestión de Cartera
Análisis de activos en riesgo y provisiones- Cercanía al cliente/socio
Sistemas de calificación y puntaje
Análisis del riesgo de crédito
Cambios potenciales y condiciones extremas
Revisión independiente
Límites y controles internos
Créditos problemáticos y Work-Out- Alertas Tempranas
Rol de los supervisores
CREDITO SE RELACIONA CON TODO EL NEGOCIO DE LA CAC
RIESGO OPERATIVO
RIESGO DE LIQUIDEZ
OTROS RIESGOS
RIESGO DE MERCADO
Comparación de metodologías de crédito
Tradicional
Atrae clientes
Evaluación en oficina
Énfasis en saldos y garantías
Separa negocio - hogar
Requiere estados financieros
Trámite lente
Acceso limitado
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Microcredito
Marcadea clientes
Evaluación in situ
Énfasis en voluntad y capacidad de pago
Considera conjuntamente negocio - hogar
Elabora estados financieros
Agilidad en Trámite
Facilidad de acceso
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tradicional
Requiere formalización del negocio
No hace seguimiento periódico
Cobranza por área especializada/judicial
Oficial no asume responsabilidad
Relación termina con repago
Microcredito
Cobranza por oficial de crédito
Oficial responsable de todo el proceso
Requiere acompañamiento al cliente
Mantiene relación con représtamo
No requiere registros comerciales, impuestos, etc
Posible efecto negativo que originaría a la entidad prestamista una variación en las condiciones y plazos de un contrato de colocación de fondos, en el sentido más amplio. Producido por la alteración de la capacidad o voluntad de pago del deudor.
El riesgo que la contraparte de una transacción no cumpla de acuerdo a los términos y condiciones del contrato, causando por lo tanto una pérdida al beneficiario del mismo.
RIESGOS INTERNOS
METODOLOGIA.- Determinación de la metodología apropiada para el tipo de mercado objetivo definido: clientes, zona geográfica, industria, nivel socio- económico y cultural, productos, etc.
APLICACIÓN.- Controles permanentes a la correcta aplicación de la metodología.
RIESGOS EXTERNOS
Macroeconomía
: cambios en el entorno, el riesgo presenta dos aspectos: 1) cambios que condicionan oferta de IMF y 2) como afectan a clientes.
Regulatorio:
vinculado con normas del sistema financiero.
Competencia
: provienen del conocimiento insuficiente acerca de servicios prestados por otros participantes para colocar, fijar precios a productos y servicios y venderlos.
Demográficos
: escolaridad, experiencia empresarial, cultura de la población, cohesión social de comunidades, experiencia pasada de programas de crédito, entre los más relevantes.
Naturaleza
: algunas áreas son más propensas a calamidades naturales que afectan hogares, empresas y prestación de servicios financieros.
CONCEPTOS BASICOS
RIESGO
Materialización: Incertidumbre en cuanto a la posibilidad de que se materialice en una pérdida efectiva
El riesgo es la valorización de una situación negativa, probable y futura que ocasiona un daño (pérdida del valor económico) y debido a ello, sus características básicas están basadas sobre la incertidumbre.
Cuantía: Incertidumbre sobre la cuantía de la pérdida
Momento: Incertidumbre sobre el momento en que se materializa la pérdida
Proceso crediticio
Planeación del producto
Cobranza/represtamo
Promoción y originación
Levantamiento y validación
Evaluación
Desembolso
Seguimiento
ADMINISTRANDO RIESGOS
Estrategias
1. Evitar el riesgo
2. Transferir el riesgo
3. Aceptar el riesgo
4. Controlar y mitigar el riesgo
4.1 Aplicación correcta y sostenida de la metodología
a) Capacitación
b) Auditoria metodológica
c) Controles internos
d) Sistema de Información Gerencial
e) Determinación de tasa activa según nivel de riesgo asumido
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4.2. Calificación de cartera y constitución de provisiones
Identificación de niveles de pérdidas esperadas
Por antigüedad de cartera
Por evaluación estadística de riesgos
4.3. Seguimiento y re-evaluación permanente
MERCADO Y AMBIENTE EXTERNO
METODOLOGÍA
Etapas
Objetivos
Selección de mercados meta
Misión
Análisis y oportunidades de mercado
Estrategia de crecimiento
Estrategia de Marketing producto plaza promoción precio
Plan
Rentabilidad, Participación Mercado, Atención a clientes, Eficiencia, Innovación y recursos.
Determinación del segmento al que pertenece el cliente
Verificación del cumplimiento de los criterios mínimos de aceptación
Identificación de la clasificación del cliente: nuevo o antiguo