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UN NUEVO ENFOQUE PARA EL ANÁLISIS Y LA CALIFICACIÓN DEL RIESGO BANCARIO EN…
UN NUEVO ENFOQUE PARA EL ANÁLISIS Y LA CALIFICACIÓN DEL RIESGO BANCARIO EN EL CONTEXTO DE BASILEA II
1.INTRODUCCIÓN
la gestión del riesgo es importante.
necesidad de desarrollar sistemas de análisis (diagnóstico) y calificación de riesgo bancario que concluyan en la determinación de la calidad financiera de una institución y a su vez permitan realizar un seguimiento efectivo del comportamiento financiero y manejo adecuado de la exposición a pérdidas inherentes a la actividad económica que desarrollan las entidades.
el Análisis de Riesgo Bancario debe ser integral
un buen analista de riesgo bancario debe
poseer las competencias
Factores externos que inciden en el negocio bancario
Conocimiento del Mercado
Herramientas, metodologías y enfoques de análisis de riesgo bancario:
Formación Académica y Experiencia Profesional:
herramientas de Monitoreo Off Site y de Alerta Temprana
Estas herramientas se describen a continuación
Modelo Técnico de Análisis Integral de Riesgo (MAR); diagnosticar la calidad financiera intrínseca de una entidad bancaria. El MAR se basa en el cálculo de indicadores claves cuantitativos de matrices cualitativas que permiten identificar la situación de riesgo financiero en la cual se encuentra una institución.
Sistema Integral de Calificación de Riesgo de Instituciones Financieras (SIC); un
efectivo sistema de alerta temprana de situaciones de irregularidad financiera
Modelo de Proyección y Sensibilización Financiera : viabilidad económico financiera en entidades bancarias(FORMETRIC);
Cartograma Competitivo Estratégico (CCE);
Sistema Estimador de Pérdidas Esperadas (SEPE);
Sistema Estadístico Estimador de Calificación de Riesgo (SEER); determinar la probabilidad de deterioro en la calificación de
riesgo
Sistema de Alerta Anticipada de Crisis Financiera (SAA). permite determinar la exposición de las entidades financieras a los diversos tipos de riesgo, y la susceptibilidad de las mismas frente a shocks macroeconómicos;
2. MARCO CONCEPTUAL DEL ENFOQUE CAMELSBCOR
un marco conceptual con un enfoque de monitoreo off site bancaria donde el esfuerzo del organismo regulador se focaliza en la determinación de los principales factores de riesgo subyacentes en la actividad bancaria y financiera.
los riesgos de la actividad
bancaria se pueden dividir en:
Riesgos Financieros: relacionado a la actividad económica previsibles e inevitables
Riesgos de Procesos: riesgo de cómo lo hacen surgen de una inadecuada administración de los riesgos
anteriores. y son evitables
CAMELSBCOR es un enfoque metodológico que
permite diagnosticar y calificar el performance financiero de una entidad
bancaria
CAMELSBCOR se examina el desempeño gerencial (riesgos de
procesos) y financiero de una entidad bancaria.
3. MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES EN EL ANÁLISIS Y CALIFICACIÓN DEL PERFIL DE RIESGO DE BANCAS Y OTRAS IFIS
3.1 LA METODOLOGÍA CAMELS: evaluar cinco aspectos claves de la calidad financiera
intrínseca de una entidad bancaria, Capital, Asset Quality, Management, Earnings y Liquidity, (Sensitivity) al riesgo del mercado lo
que dio como resultado la nueva metodología CAMELS. varían por países, organismos de supervisión,
CAMELS fue complementado con otros marcos metodológicos, tales como COBRA, ROCA, CROCODILE, CAMEL-B-COM, con el propósito de profundizarlo y relanzarlo bajo un nuevo concepto “CAMELS-B-COR”.
3.2 LA METODOLOGÍA COCODRILE
(País de Origen precedido por
el riesgo país. desarrollo y al nivel
de supervisión
(Reputación).: forma parte fundamental de la credibilidad que puede tener una institución
(Estructura
Organizacional): (Estructura
Organizacional)
lgunas señales que debemos seguir para utilizar este
criterio son:
Examinar si existe una estructura bancaria totalitaria
Exceso de burocracia, entre otros
(Sistema de Control Interno): se plantea la
necesidad de un conocimiento profundo del cliente
Red Internacional: aplica sólo a entidades financieras con redes de sucursales y agencias en el exterior. se da cuando no existe control o fallas en el sistema
(Ubicación de las sucursales: La profundidad de mercado de la red de sucursales y agencias;
(Ingresos potenciales por negocio): Se evalúa la capacidad de la estructura del negocio para generar ingresos ordinarios y recurrentes, ganancias netas del negocio de intermediación financiera.
3.3 LA METODOLOGÍA COBRA
establece por su parte, un sistema de análisis que
cubre tres (3) aspectos fundamentales:
Aspectos cuantitativos que tienen que ver con la suficiencia patrimonial
Cualitativos y estratégicos, que tienen que ver con la evaluación de la
posición competitiva
Ratings, que tiene que ver con la calificación de riesgo obtenida
(Suficiencia Patrimonial): mide la capacidad autónoma de cada institución para absorber pérdidas
(Objetivos Estratégicos: evaluación de la posición competitiva
(Beneficios calidad de los
resultados operacionales de la entidad,
(Calificación)
(Calidad de los Activos): se analiza la dimensión del total de inmovilizaciones,
3.4 ROCA - RATING SYSTEM
Risk Management:El objetivo será evaluar la calidad y efectividad del
proceso de gestión de riesgos
Operational controls: Este módulo busca la evaluación de los controles
operacionales
Compliance: se evalúa la disposición de la institución
para cumplir las leyes federales y normas prudenciales. Se evalúan aspectos como: Efectividad en el cumplimiento de las normas y procedimientos internos.
Assets Quality: se evalúa cuan habilitada está la
entidad bancaria para financiar las políticas de saneamiento de cartera
3.5 LA METODOLOGÍA CAMELS-B-COM
Capital: Busca determinar si la posición del capital es adecuada
para soportar el nivel de las actividades de negocios actuales y potenciale
Assets Quality: busca determinar la calidad
de los activos, tanto los de balance como fuera de balance
Market Risk: determinar el nivel
de riesgo asociado al libro bancario y al libro de tesorería
Earnings:determinar el perfil de rentabilidad y beneficios
de la entidad bancaria
Liabilities: determinar el perfil
de los pasivos y liquidez de la entidad bancaria,
business: Evalúa otras influencias ambiente externo, iniciativas
estratégicas de negocios, base de clientes y diferenciación competitiva
Internal controls: Evalúa la estructura de los controles internos de la
entidad bancaria,
Organization: Busca entender la estructura organizacional y determinar
su efectividad
Management: evaluar si la Junta Directiva y la gerencia de la entidad bancaria, disponen las habilidades, experiencia e integridad para manejar los negocio
se ha concentrado en el fortalecimiento, se ha concentrado en el fortalecimiento de alerta
temprana, de evaluación de riesgos bancarios, y otros sistemas de evaluación, que permitan incrementar la capacidad analítica y predictiva de los
organismos reguladores del sistema financiero.
4. CAMELS-B-COR
4.1 CAMELBCOR "ASSESSMENT"
Es la columna vertebral de nuestro Sistema Global de Alerta Temprana y de
inferencia de riesgos bancarios, permite diagnosticar desde el punto de vista de los riesgos
cuantificables la calidad financiera intrínseca de una entidad bancaria.
Objetivos:
El monitoreo permanente de las políticas bancarias y financieras
Servir de mecanismo de advertencia temprana
El diagnostico desde el punto de vista del riesgo de la calidad financiera
Componentes del CAMELSBCOR: Capital, assets quality, management, liquidity, sensivity, business, compliance, operation risk, risk adjusted performance management,
4.2 CAMELSBCOR "RATINGS"
tiene como objetivo generar sistemáticamente y cuando lo requieran sus usuarios y demás interesados, una calificación de riesgo que refleje la salud financiera de las entidades reguladas y/o analizadas.
Los módulos de análisis de la metodología CAMELSBCOR Ratings ® son, donde:
C Adecuación de Capital
A Calidad de los Activos
M Gerencia y Estructura Organizativa
E Rentabilidad y Beneficios
L Liquidez y Manejo de Pasivos
S Sensibilidad a Riesgos de Mercado
B Manejo del Negocio
C Cumplimiento
O Riesgo Operaciona
R Gestión de Desempeño Ajustada a Riesgo
es un enfoque de Análisis y Calificación de Riesgo Bancario que permite calificar y diagnosticar desde el punto de vista del riesgo la calidad financiera intrínseca y la gestión gerencial de una entidad bancaria.
CAMELS-B-COR es un sistema de calificación de riesgos de instituciones financieras, que considera factores de naturaleza cualitativa y mediciones de tipo cuantitativa
Dos propuestas metodológicas:
CAMELSBCOR “ASSESSMENT
CAMELSBCOR “Ratings
SAMANTHA CABEZAS VALENZUELA
PARALELO 6-11