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RESOLUCIÓN 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 MANUAL PARA LA REALIZACIÓN DEL…
RESOLUCIÓN 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 MANUAL PARA LA REALIZACIÓN DEL CONTROL INTERNO.
HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
MANUAL DE SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL: Mando Institucional dispuso
la expedición del manual del Sistema de Gestión Integral, que describe de manera detallada todas
las características de este sistema, indicando los diferentes elementos que lo componen, la forma
en que interactúan, las reglas básicas para su adecuado funcionamiento, sus principios.
indicadores
Los indicadores son expresiones cuantitativas de las variables que
intervienen en un proceso y de los atributos de los resultados del mismo.
controles
Los procesos cuentan en su estructura y caracterización con varios
apartes que sirven para ejercer control, como son las entradas (Documentos de origen interno y
externo) y salidas (Proceso(s), procedimiento(s), formatos, guías, etc.).
procedimientos
Además de las definiciones que emita el proceso
Direccionamiento del Sistema de Gestión Integral sobre el particular, los procedimientos se
convierten en otra herramienta para el ejercicio del control, puesto que detallan la forma como se
desarrolla una actividad crítica de un proceso.
proceso de control interno y sus componentes
El proceso de
control interno se considera como una herramienta especial de control, toda vez que además de
cumplir con las características anteriores, es el proceso que permite verificar el cumplimiento de lo
planeado en el Sistema de Gestión Integral emite directrices para el correcto ejercicio de dicho
control en la institución y en cada proceso que la compone.
compuesto por elementos
programa anual de auditorias
Que compila y agenda los ejercicios de evaluación independiente
que en la Institución se van a realizar durante cada vigencia
auditoria interna
Es un procedimiento sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias que, al compararse de manera objetiva con los criterios existentes,
Auditoría Interna de Sistemas de Gestión
Auditoría Interna de Sistemas de Gestión
Auditoría Interna Integral
Auditoría Interna Combinada
Auditoría Interna de Seguimiento
informe ejecutivo anual
Es una de las herramientas establecidas por el Departamento
Administrativo de la Función Pública (DAFP) para evaluar el Sistema de Gestión Integral,
Informe de control interno contable
Se realiza de manera paralela y complementaria al informe
ejecutivo anual,
autoevaluacion institucional
La autoevaluación Institucional es uno de los seis componentes
del Modelo Estándar de Control Interno que permite a cada dueño de proceso y sus funcionarios
medir la efectividad de sus controles y los resultados de la gestión en tiempo real.
subcomites de mmejoramiento gerencial
éstos se constituyen en una de las herramientas vitales para el control en la institución.
existen 3 tipos de comites
Subcomité central de mejoramiento gerencial
Conformado por los directores y jefes de oficinas
asesoras, y presidido por el Director General o su delegado
Subcomités regionales de mejoramiento gerencial
Presidido por cada director, jefe de oficina asesora o comandante de región de policía o su delegado
Subcomités locales de mejoramiento gerencial
Presidido por los directores, comandantes,
jefes o sus delegados respectivos
ASPECTOS A CONTROLAR
CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
Control a la gestión del talento humano
Control a la gerencia de procesos
Control al direccionamiento estratégico
CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
Este control se realiza por
medio de la evaluación al cumplimiento de los 242 requisitos, de los 10 principios los 6
procedimientos obligatorios y los registros obligatorios,
EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Que corresponde a la
evaluación del sistema de Control Interno en sus 13 elementos de control que componen el Modelo
Estándar de Control Interno.
AUTOEVALUACION
Los resultados de la autoevaluación en cualquiera de sus
modalidades, deberán aplicar el procedimiento “Ejecutar acción correctiva, preventiva y corrección”
con código 1MC-PR-0005 y demás lineamientos provenientes del proceso Mejora Continua.
Autoevaluación del Control
Autoevaluación de la gestión