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RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 - Coggle Diagram

- - - - Sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones.
        
        Autocontrol.
        
        Autorregulación.
        
        Autogestión
      - ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO
        
        Evaluación y seguimiento.
        
        Asesoría y acompañamiento
        
        Fomento de la cultura del control
        
        Relaciones con entes externos
    - - El Mando Institucional dispuso la expedición del manual del Sistema de Gestión Integral, que describe de manera detallada todas las características de este sistema, indicando los diferentes elementos que lo componen, la forma en que interactúan, las reglas básicas para su adecuado funcionamiento.
        
        CONTROLES
        
        Esto los cataloga como criterio de control, que al verificarlos o compararlos contra la forma en la que se aplican en la realidad, son punto de partida para la toma de decisiones hacia la mejora de los mismos y de los procesos de los que hacen parte.
        
        PROCEDIMIENTOS
        
        Los indicadores son expresiones cuantitativas de las variables que intervienen en un proceso y de los atributos de los resultados del mismo. Permiten analizar el desarrollo de la gestión, las tendencias, comportamientos y el cumplimiento de las metas respecto al objetivo trazado por la organización.
        
        INDICADORES
        
        Los procesos cuentan en su estructura y caracterización con varios apartes que sirven para ejercer control, como son las entradas (Documentos de origen interno y externo) y salidas (Proceso(s), procedimiento(s), formatos, guías, etc.)
        
        PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
        
        El proceso de control interno se considera como una herramienta especial de control, toda vez que además de cumplir con las características anteriores, es el proceso que permite verificar el cumplimiento de lo planeado en el Sistema de Gestión Integral y emite directrices para el correcto ejercicio de dicho control en la institución y en cada proceso que la compone.
        
        Programa anual de auditorías
        
        Auditoría interna
        
        Auditoría Interna Integral
        
        Auditoría Interna Específica
        
        Auditoría Interna de Sistemas de Gestión
        
        Auditoría Interna Combinada
        
        Auditoría Interna de Seguimiento
        
        Informe ejecutivo anual
        
        Informe de control interno contable
        
        Autoevaluación Institucional
        
        Subcomités de Mejoramiento Gerencial.
        
        Subcomité central de mejoramiento gerencial
        
        Subcomités regionales de mejoramiento gerencial
        
        Subcomités locales de mejoramiento gerencial
    - - CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
        
        El control al Sistema de Gestión Integral, es el más complejo a realizar por cuanto encierra todos los aspectos que dinamizan la Institución, sin embargo la forma de abordarlo comienza por sus componentes principales.
        
        Control al direccionamiento estratégico
        
        Control a la gerencia de procesos
        
        Control a la gestión del talento humano
      - EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
        
        El Instrumento para realizar esta autoevaluación será el mismo que utilice el Departamento Administrativo de la Función Pública (DAFP), en el marco del informe ejecutivo anual.
        
        Las Direcciones y Oficinas Asesoras dueñas de procesos de primer nivel, para obtener la información, pueden efectuar muestras selectivas de sus unidades desconcentradas y dependencias subordinadas, previendo para las unidades operativas incluir entre otras, estaciones de policía
    - - Los resultados de la autoevaluación en cualquiera de sus modalidades, deberán aplicar el procedimiento “Ejecutar acción correctiva, preventiva y corrección” con código 1MC-PR-0005 y demás lineamientos provenientes del proceso Mejora Continua.
        
        Autoevaluación del Control
        
        Autoevaluación de la gestión
    - - Evaluación de la rendición de cuentas
      - Evaluación de las quejas, reclamos y sugerencias
      - Evaluación de la satisfacción del cliente
      - Evaluación y seguimiento a la administración del riesgo
      - Evaluación y seguimiento del control del producto o servicio no conforme
      - Seguimiento información relativa a la percepción del cliente, respecto al cumplimiento de los requisitos
      - Revisión por la Dirección