Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ВЫПОЛНИЛА ТУКТАРОВА РЕГИНА - Coggle…
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Операционная (текущая) деятельность
Основная деятельность приносящая доход, и прочая деятельность, не относящаяся к инвестиционной и финансовой.
Это денежные потоки, которые обусловлены производственной, эксплуатационной, обычной деятельностью организации, связанной с предметом деятельности.
Притоки денежных средств
Выручка от продаж (в том числе основных средств и иного имущества, если это является предметом деятельности)
Авансы, полученные от покупателей (заказчиков)
Оттоки денежных средств
Оплата товаров, работ, услуг
Оплата труда
Отчисления на социальные нужды
Подотчетные суммы, выданные на нужды текущей деятельности
Оплата начисленных налогов и авансовых платежей в бюджет
Авансы поставщикам
Оплата процентов по полученным кредитам и займам, использованным в текущей деятельности
Инвестиционная деятельность
Связана с вложением (возвратом) средств в капитальные активы (приобретением или созданием основных средств, приобретением нематериальных активов, осуществлением долгосрочных финансовых вложений, а также реализацией долгосрочных и других вариантов)
Притоки денежных средств
Продажа основных средств и иного имущества
Дивиденды и проценты по долгосрочным финансовым вложениям
Поступления в связи с выпуском облигаций и других ценных бумаг долгосрочного характера
Оттоки денежных средств
Приобретение основных средств и нематериальных активов
Оплата долевого участия в строительстве и осуществление долгосрочных финансовых вложений
Выплата дивидендов и процентов
Финансовая деятельность
Деятельность по привлечению новых внешних источников финансирования, предоставляемых дополнительных средств сос тороны собственников и заимодавцев
Притоки денежных средств
Поступления в связи с выпуском долгосрочных ценных бумаг
Поступления от реализации ранее приобретенных краткосрочных ценных бумаг
Получение займов и кредитов
Оттоки денежных средств
Приобретение краткосрочных ценных бумаг
Возврат кредитов и займов
ВЫПОЛНИЛА ТУКТАРОВА РЕГИНА