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TEMA 8; OPERACIONES BÁSICAS DE COBRO Y PAGO. (INSTRUMENTOS DE PAGO AL…
TEMA 8; OPERACIONES BÁSICAS DE COBRO Y PAGO.
MEDIOS DE PAGO
Operaciones de compraventa
empresa
compra y paga
vende y cobra
cliente
proveedor
Instrumentos de pago en operaciones de compraventa
Pago al contado
Pago aplazado o a credito
Instrumentos y medios de pago
pago al contado
Se produce con la entrega de la mercancía; metálico, tarjetas de débito, cheques, transferencias bancarias...
pago aplazado
Se produce después de la entrega de la mercancía; letra de cambio, pagare,domiciliacion bancaria...
pago anticipado
El pago se produce antes de la entrega del bien o la prestación.
Nuevas formas de pago
Apps moviles
Pagos con el movil (wallet).
Tarjetas contactiess
Cargo a la factura del movil.
Tarjetas virtuales.
El confirming.
Paypal o IUPAY.
INSTRUMENTOS DE PAGO AL CONTADO
Pago al contado
Instrumentos de pago
cheque bancario
transferencia bancaria
pago en efectivo o metalico
tarjetas de debito
inconvenientes
descapitalizacion: No disponer de recursos financieros para hacer frente a los pagos
ventajas
se evitan comisiones e intereses
obtención de descuentos por pronto pago
obtencion de mejores precios
El pago en efectivo
Utiliza para el pago
moneda metalica
tarjetas de débito y los cheques al portador
papel moneda: billetes de curso legal.
inconvenientes
inseguridad por el riesgo de robo o extravio.
posibilidad de fraude.
no se puede utilizar en compras online.
algunos establecimientos no aceptan billetes de 200 y 500 euros.
ventajas
disminuye las compras impulsivas.
el vendedor dispone del importe de forma inmediata.
no se necesita identificación: presentar el DNI o el pasaporte.
medio aceptado de forma general.
El cheque
Instrumento de pago por el que el emisor o librador ordena a una entidad bancaria, que actua como librado, que entregue la cantidad de dinero indicada a otra persona, el beneficiario o tenedor.
Clases de cheques
Al portador
En el espacio reservado al beneficiario se anota la expresión (al portador). el cheque al portador es un medio de pago al contado.
Nominativo
En el espacio reservado al beneficiario se escribe su nombre y apellidos o a la razón social si se trata de una empresa. El beneficiario debe identificarse con cualquier documento identificativo.
Cheques especiales
Son considerados cheques especiales, todos aquellos que plantean algún requisito o condición para poder cobrarse
EL RECIBO
Justifica que el pago se ha realizado, especialmente en los pagos en efectivo y con cheques, la persona que cobra entrega a la que paga un recibo.
importe en letras: mil quinientos doce con veinticinco.
concepto o motivo que origina el pago.
el nombre de la persona física o razón social.
lugar y fecha de su emision.
el numero de recibo.
importe en cifras: 1 512,25.
identificación del emisor.
firma del emisor.
TRANSFERENCIA BANCARIA
Personas que intervienen
El beneficiario: recibe el dinero: En su cuenta bancaria se produce un abono
El ordenante: ordena el pago. En su cuenta bancaria se produce un cargo
Tipos
Entre bancos diferentes.
Transferencias urgentes (entre bancos diferentes).
Entre cuentas del mismo banco.
Transferencias internacionales dentro de la zona SEPA.
Transferencias internacionales fuera de la zona SEPA.
Transferencias con Bizum.
EL TERMINAL PUNTO DE VENTA O TPV
Equipo informático que se ha convertido en un canal de cobro imprescindible para los establecimientos comerciales.
TPV físicos
No se utiliza únicamente para el pago con tarjeta bancaria, también puede realizar:
El control de caja.
El control del stock.
El pago con dispositivos móviles.
Llevar la contabilidad.
Emisión de pegatina.
Control automático en las fichas de almacén,
Los establecimientos comerciales deben pagar al banco gestor del TPV unas comisiones por cada operación que realiza y unos gastos mensuales de mantenimiento, por ello suelen establecer un importe mínimo para el pago con tarjeta.
Elementos
Lector de tarjetas mediante banda magnética, chip o contacless.
Sistema de conexión mediante lineas ADSL o por GPRS (TPV para teléfonos móviles) que permite establecer una comunicación online con el banco del comercio cuando un cliente paga su tarjeta bancaria.
Impresora de comprobantes o recibos.
Dispositivos que sirven para cobrar con tarjeta en los establecimientos comerciales. Los principales proveedores de TPV en España son los bancos
TPV virtual o pasarela de pago (bancaria)
¿Que se necesita para utilizar un TPV virtual?
Ser titular de una cuenta bancaria en el banco donde se contrata el TPV.
Darse de alta en el TPV virtual, lo que a veces conlleva un coste.
Configurar el TPV virtual en la web comercial; para ellos se accede al panel de administración de la tienda online, se instala el software y se introduce los datos facilitados por la pasarela de pago del banco.
Pagar las comisiones y cuotas de mantenimiento:
Gastos de mantenimiento mensuales.
Comisiones por transacción, que pueden ser:
Un porcentaje del importe de la compra.
Una cantidad fija por cada operación.
Ventajas
Reduce el dinero en efectivo, lo que limita el riesgo de perderlo por robo.
Aumenta las ventas, ya que muchas compras no se realizan por no tener efectivo en el momento.
Sistema de cobro-pago online que permite a los comercios electrónicos aceptar el pago de sus clientes mediante tarjetas de crédito o débito
Inconvenientes
El coste (para el comerciante) puede ser elevado.
Es necesario tener unos mínimos conocimientos de informática para poder configurar la pasarela de pago.
LAS TARJETAS BANCARIAS
Tarjeta de credito
El comprador no paga al contado, puesto que devuelve al banco el dinero adelantado en el plazo acordado.
El vendedor percibe el importe al día siguiente de la operación. El cobro es el contado.
El titular puede hacer pagos y obtener dinero en el cajero sin necesidad de tener dinero en su cuenta a cambio de gastos e intereses.
Tarjeta de debito
Solo puede utilizarse si el titular dispone de fondos en la cuenta asociada.
El banco no cobra intereses, pero si cobra comisión de mantenimiento.
El vendedor percibe el importe al dia siguiente al dia siguiente de la operacion. El cobro es al contado.
Se carga de forma inmediata el importe en la cuenta el importe del pago o el dinero retirado en el cajero.
El pago es también al contado.
Elementos de la tarjeta bancaria
La tarjeta bancaria tiene unos elementos comunes, independientemente de que sea de crédito o de débito
Nombre del titular
Fecha de vencimiento
Chip
Banda magnetica
Numero de tarjeta
Espacio para la firma
Dígito de control