Английская система RATE

Применяется Банком Англии для оценки финансового состояния банков с 1997 года.

Историческая справка

Включает в себя три взаимосвязанных блока:

оценка риска (Risk Assessment);

· инструменты надзора (Tools);

· оценка эффективности применения инструментов надзора (Evaluation).

Оценка риска осуществляется по 9 оценочным факторам (критериям).

Категория риска банковского бизнеса – 6 факторов:капитал, активы, рыночный риск, доходность, обязательства, бизнес.

Категория контроля за рисками – 3 фактора: внутренний контроль, организация, менеджмент.

Инструменты надзора - специфические для каждого кредитного института программы и подходы с целью наиболее эффективного осуществления надзорных функций, контроль за их осуществлением на протяжении надзорного периода (отчеты о состоянии внутреннего контроля, проверки банка представителями и т.д.).

Оценка эффективности применения инструментов надзора - заключение о работе на всем протяжении надзорного периода, о сдвигах, произошедших за это время в деятельности кредитного института.

На основе предварительной оценки и данных полученных от банка осуществляется итоговая оценка. Она строится на основе компьютерных расчетов и состоит из двух частей:

  1. Обзор финансовой позиции, выводы о финансовой устойчивости банка и адекватности применяемых надзорных мер
  1. Числовой рейтинг по каждому рейтингу и сводный рейтинг, рассчитанный на основе средней арифметической с учетом мнения специалиста Банка Англии.

В целом систему RATE можно характеризовать следующим образом:

? по цели оценки она является моделью комплексной оценки рисков;

? принципу формирования сводной оценки относится к смешанным моделям, имеющим черты рейтинговой и экспертной оценки;

? способу изучения представляет собой аналитическую модель;

? степени прозрачности — открытую модель1.