Английская система RATE
Применяется Банком Англии для оценки финансового состояния банков с 1997 года.
Историческая справка
Включает в себя три взаимосвязанных блока:
оценка риска (Risk Assessment);
· инструменты надзора (Tools);
· оценка эффективности применения инструментов надзора (Evaluation).
Оценка риска осуществляется по 9 оценочным факторам (критериям).
Категория риска банковского бизнеса – 6 факторов:капитал, активы, рыночный риск, доходность, обязательства, бизнес.
Категория контроля за рисками – 3 фактора: внутренний контроль, организация, менеджмент.
Инструменты надзора - специфические для каждого кредитного института программы и подходы с целью наиболее эффективного осуществления надзорных функций, контроль за их осуществлением на протяжении надзорного периода (отчеты о состоянии внутреннего контроля, проверки банка представителями и т.д.).
Оценка эффективности применения инструментов надзора - заключение о работе на всем протяжении надзорного периода, о сдвигах, произошедших за это время в деятельности кредитного института.
На основе предварительной оценки и данных полученных от банка осуществляется итоговая оценка. Она строится на основе компьютерных расчетов и состоит из двух частей:
- Обзор финансовой позиции, выводы о финансовой устойчивости банка и адекватности применяемых надзорных мер
- Числовой рейтинг по каждому рейтингу и сводный рейтинг, рассчитанный на основе средней арифметической с учетом мнения специалиста Банка Англии.
В целом систему RATE можно характеризовать следующим образом:
? по цели оценки она является моделью комплексной оценки рисков;
? принципу формирования сводной оценки относится к смешанным моделям, имеющим черты рейтинговой и экспертной оценки;
? способу изучения представляет собой аналитическую модель;
? степени прозрачности — открытую модель1.