Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Бит.Финанс - МСФО (Билет 1) - Coggle Diagram
Бит.Финанс - МСФО (Билет 1)
1А
Задать маску кода для плана счетов
Настройки (БИТ) - Маски кодов
Установить параметры учета
Валюта управленческого учета
Настройки (БИТ) - Константы
Функциональная валюта МСФО
МСФО - Учетная политика МСФО
Задать периметр консолидации.
3.1. Создать "виртуальную" организацию (группу)
3.2. Задать валюту международного учета для созданной организации.
3.3. Создать периметр консолидации.
Консолидация (БИТ) - Периметры консолидации (МСФО)
Создать банковские счета (USD, RUB)
:warning: Пример номера счета USD: 40817840011111111111
БИК: 044525225
:warning: Пример номера счета RUB: 40817643111111111111
БИК: 044525225
2А
Настроить правила трансляции
Заполнить план счетов
Заполнить по плану счетов БУ счетами, с которых будем транслировать, изменить коды счетов.
МСФО (БИТ) - См. также - План счетов международный
Настроить правила трансляции.
2.1. Правила заполнения полей при трансляции.
Преобразование данных (БИТ) - Правила заполнения полей при трансляции
Для следующих заданий:
Назначить правила заполнения полей при трансляции
2.2. Правила трансляции
Преобразование данных (БИТ) - Правила трансляции
2.2.1. Структура конструктора правил трансляции
2.2.2. Правила трансляции
Назначить правила трансляции
2.3. Настройка режимов трансляции
Преобразование данных (БИТ) - Настройки режимов трансляции
Внести документы по заданию для демонстрации работы трансляции.
4В
Настроить правила трансляции
Добавить счета в план счетов международный
Настроить правила трансляции.
Внести документы по заданию для демонстрации работы трансляции.
В РБП указать нужные по условию правил трансляции вид РБП и НМА
Настроить по заданию отчет "Оборотно-сальндовая ведомость по записям трансляции", сохранить настройку.
3А
Ввести начальные остатки
Внести начальные остатки по БУ
Внести начальные остатки МСФО.
2.2. Операция (МСФО)
Так как договор в БУ рублевый, а валюта международного учета - USD, необходимо указать для счетов, где используется субконто "Договоры" валютную сумму.
Установить для счета признак "Валютный"
В получении остатков указать валюту и валютную сумму.
МСФО - Операция (МСФО)
2.1. Создать вспомогательный счет.
Убедиться, что внесены курсы валют на дату ввода остатков.
5В
Добавить на счета субконто "Проект".
Дополнить правила трансляции.
Внести документы по заданию. Заполнить в них доп. аналитики.
Настроить отчет, сохранить настройку.
6А
Добавить счета в план счетов.
Дополнить правила трансляции.
Для учета по исторической стоимости:
3.1. Проверить, чтобы в правилах заполнения полей при трансляции был установлен учет по исторической стоимости.
3.2. Для счетов учета МПЗ в плане счетов должно быть установлено использование исторических курсов.
Внести документы по заданию.
Если партионный учет в БУ отключен, нужно внести документ "Корректировка стоимости МПЗ (МСФО)"/
Либо включить партионный учет в параметрах учета и "ФИФО" в учетной политике БУ.
МСФО (БИТ) - МПЗ - "Корректировки стоимости МПЗ (МСФО)"
7А
Установить общие параметры для всех основных средств.
Учетная политика (МСФО)
Задать параметры учета для ОС.
ВНА (МСФО) - Параметры классов ВНА (МСФО)
Сопоставить класс ВНА (МСФО) и группу ВНА (РСБУ)
ВНА (МСФО) - Соответствие групп ВНА (РСБУ) и классов ВНА (МСФО)
Принять к учету ОС в РСБУ
Добавить правила трансляции по движениям документа, кроме счета 01 (по счету 01 движения сформирует принятие к учету в МСФО).
Перепровести поступление ОС.
Правила трансляции нужны, чтобы при приеме в МСФО автоматически подставлялся корреспондирующий счет.
Так же для автоматического подбора счетов в назначении правил трансляции должно быть установлено "Подбор счетов".
Принять к учету ОС в МСФО
ВНА (МСФО) - Прянятия к учету ОС (МСФО)
Начислить амортизацию в РСБУ (закрытие месяца).
Начислить амортизацию в МСФО.
ВНА МСФО - Начисления амортизации ОС (МСФО)
Настроить отчет "Ведомость амортизации ОС (МСФО). Сохранить настройку.
8В
Создать контрагента, договор.
В дополнительных реквизитах договора должен быть указан тип договора "Аренда ОС".
Создать документ "Дополнительные условия по договору".
МСФО (БИТ) - Финансовые инструменты - Дополнительные условия по договорам
Создать документ "Принятие к учету ОС (МСФО)".
Заполнить учетную политику МСФО
Способ расчета процентов по финансовой аренде
Способ получения номинальной ставки
Способ расчета ЭСП по кредитам и займам полученным
Установить ставку по договору в регистре "Номинальные ставки (МСФО)".
Создать документ "Начисление финансовых процентов по аренде основных средств (МСФО)" за месяцы по заданию.
ВНА (МСФО) - Основные средства в финансовой аренде - Начисления финансовых процентов по аренде ОС (МСФО)
9А
Добавить счета в план счетов в соответствие с заданием.
Дополнить правила трансляции.
Внести док. "Реализация услуг".
Отразить отсрочку с помощью документа "Дополнительные условия по договору".
Отразить рыночную ставку процента.
МСФО (БИТ) - Рыночные ставки по кредитам и займам (МСФО)
Отразить дебиторскую задолженность по сделке (документ "Признание финансовых инструментов МСФО").
МСФО (БИТ) - Признания финансовых инструментов (МСФО)
Отразить доход, в связи с приближением периода погашения задолженности до момента
реклассификации задолженности из долгосрочной в краткосрочную (документ "Начисления процентов по финансовым инструментам (МСФО)").
Реклассификация задолженности из долгострочной в краткострочную присходит, за 1 год до окончания выплат. Поэтому доход отразить за весь период, кроме последнего года. Нужно внести начисление процента на каждый месяц, пока до выплаты не останется меньше года.
МСФО (БИТ) - Начисления процентов по финансовым инструментам (МСФО)
Провести реклассификацию задолженности из долгосрочной в краткосрочную
МСФО (БИТ) - Реклассификация задолженности из долгосрочной в краткосрочную (МСФО)
10А
Заполнить виды активов и обязательств
МСФО (БИТ) - Отложенные налоги - Виды активов и обязательств (МСФО)
Создать настройки расчета отложенных налогов для каждого вида активов/обязательств.
МСФО (БИТ) - Отложенные налоги - Настройки расчета отложенных налогов (МСФО)
2.1. Для каждой настройки создать источник данных.
Проверить источник данных
Документ "Расчет отложенных налогов".
МСФО (БИТ) - Отложенные налоги - Расчеты отложенных налогов (МСФО)
Не заполняются субконто "Виды активов и обязательств в проводках". Разобраться!
В счетах должны быть установлены виды субконто.
11А
Добавить для счета вид субконто "Проекты".
Донастроить правила трансляции
Внести документы БУ по заданию.
Настроить алгоритмы закрытия счетов.
МСФО (БИТ) - Закрытие счетов
4.1. Виды закрытия счетов.
4.2. Настройки закрытия.
Данные - что распределяем, база - пропорционально чему распределяем.
Создать источники данных.
Для данных
Для базы
4.3. Назначение алгоритмов закрытия.
Проверить настройки (Документ "Закрытие счетов")
МСФО (БИТ) - Закрытие счетов - Закрытия счетов
12В
Настроить автоматическое закрытие месяца.
Создать алгоритм процесса.
Управление процессами (БИТ) - Проектирование - Алгоритмы процессов
Точки действия
Другие точки действий тоже самое. Отличается только объект системы и параметры.
Выполнить закрытие месяца МСФО
МСФО (БИТ) - Закрытие месяца - Процессы
Чтобы все получилось правильно, за закрываемый месяц не должно быть проведено одноименных операций (например, созданных вручную). При наличии - распровести / пометить на удаление.
13А
Внести в БУ документы по заданию. Проконтролировать трансляцию.
Заполнить регистр "Собственные контрагенты"
Консолидация (БИТ) - См. также - Собственные контрагенты
Создать настройки элиминации.
Консолидация (БИТ) - Консолидация - Настройки элиминации
3.1. Для выручки.
Источник данных
Создается копированием предопределенного "МСФО.ВыручкаВГО" и добавлением отборов.
3.2. Для затрат.
Источник данных
Создается копированием предопределенного "МСФО.Обороты.Дт.СобствКонтрКор" и добавлением отборов.
3.3. Дебиторская задолженность.
Источник данных
Создается копированием предопределенного "МСФО.ОстаткиКонечные.Дт.СобствКонтр" и добавлением отборов.
3.4. Кредиторская задолженность.
Источник данных
Создается копированием предопределенного "МСФО.ОстаткиКонечные.Дт.СобствКонтр" и добавлением отборов.
Выполнить элиминацию.
Консолидация (БИТ) - Элиминации (МСФО)
Результат
14А
Настроить отчет "Отчет о финансовом положении" по предоставленному шаблону.
МСФО (БИТ) - Отчеты - Произвольный отчет
Создать настройку произвольного отчета.
Вкладка "Макет"
2.1. Загрузить макет из файла.
2.2. Установить языковые параметры
2.3. Установить параметры
2.4. Установить элементы данных.
Создать элементы данных, сгруппировать.
Вкладка "Основное"
Способ компоновки источников данных
Источники данных
Создать новый запрос
Запрос по ссылке:
https://docs.google.com/document/d/1q4HHeXUhUjC6hAn-0L8IUH9H7DHn3sGxGYgfGZu_UzE/edit?usp=sharing
Источник для оборотов ДТ
Источник для оборотов КТ
15В
Внести ПТУ по заданию
Установить дату открытого периода
МСФО (БИТ) - Начало открытого периода
Внести изменения в суммы документов по заданию.
3.1. Отражение корректировки в открытом периоде
Просто перепроводим документ
3.2. Отражение корректировки в закрытом периоде.
3.2.1. Дать пользователю право на отражение документов в закрытом периоде.
Настройки (БИТ) - Сервис - Настройка дополнительных прав пользователей
3.2.2. Для отражения изменений в закрытом периоде в доп. аналитиках бит установить "Отразить в закрытом периоде" = Да
Включить учет по типам проводок.
Настройки (БИТ) - Сервис - Константы
Заполнить типы проводок по плану счетов "Международный".
Результат:
Настроить "Отчет по типам проводок", сохранить настройку.
МСФО (БИТ) - Отчеты - Отчет по типам проводок (МСФО)
Билет 3. Задание 9А
В июле прошлого года организации "Атлантика-Снабжение" был предоставлен заем на сумму 1.000.000 руб. на срок 1,5 года под ставку процента - 10%, при среднерыночной процентной ставке - 12%.
Отразить поступление на РС
2.1. В договоре контрагента выбрать тип договора "Займы полученные".
2.2. В договоре контрагента установить номинальную ставку (МСФО)
Добавить счета в план счетов. Дополнить правила трансляции.
Внести график (Дополнительные условия по договорам).
Внести "Признание финансовых инструментов (МСФО)
1.1. Внести рыночную ставку по кредитам и займам
МСФО (БИТ) - Финансовые инструменты - Рыночные ставки по кредитам и займам (МСФО)
Начислить проценты
МСФО (БИТ) - Финансовые инструменты - Начисление процентов по финансовым инструментам (МСФО)
Билет 3. Задание 14В.
Необходимо организовать учет по типам проводок
Включить учет по типам проводок.
Настройки (БИТ) - Сервис - Константы (БИТ)
Создать правила заполнения полей при трансляции, назначить.
Создать правила трансляции, назначить.
Настройка
Заполнить типы проводок.
