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Conhecimentos Bancários - 4.2. Produtos e Serviços Financeiros:…
Conhecimentos Bancários - 4.2. Produtos e Serviços Financeiros: Empréstimos e Financiamentos
Financiamento de Capital de Giro
visa suprir a empresa de recursos para manter suas atividades operacionais
Modalidades
Hot Money
empréstimo, destinado a pessoa jurídica, com vencimento a curto
prazo (
até 29 dias
)
suprir as necessidades de capital de giro das empresas
transferência rápida entre o banco e a empresa
instrumentos ágeis de comunicação que incluem telefone, fax ou e-mail.
contrato
prazos de vencimento
condições de amortização
taxas
garantias de pagamento
taxa de juros baseada no CDI do dia da operação, acrescida de tributos
Contas Garantidas
empréstimo rotativo que o banco concede à empresa correntista (PJ), mediante análise e aprovação de crédito
suprir suas eventuais necessidades de fluxo de caixa
banco disponibiliza certo valor limite, desde que não haja saldo disponível na conta corrente.
Operação sucede pela abertura de uma conta (garantida) de empréstimo, separada da conta corrente
quando for existindo saldo na conta corrente, vai cobrindo o saldo devedor da
Crédito Rotativo
crédito com limite preestabelecido
especialmente concedido por banco com vista a suprir as necessidades de curto prazo (capital de giro) de empresa.
semelhante à conta garantida
Característica marcante é a
exigência da entrega de duplicatas geradas pela empresa cedente ao banco credor em caução firmada como garantia da operação
Desconto de Títulos
Linha de crédito através de desconto de cheques pré-datados, duplicatas ou notas promissórias provenientes das vendas a prazo
adiantamento de recursos
para antecipar o fluxo de caixa da empresa
o cliente transfere o risco de recebimento das vendas a prazo ao banco
e recebe imediatamente os recursos que só ia receber no futuro
Direito de regresso
no vencimento, caso o título não seja pago pelo devedor, o cedente (empresa) assume a responsabilidade do pagamento, incluindo multa e/ou juros de mora pelo atraso
Leasing
(Arrendamento Mercantil)
operação realizada mediante contrato
dono do bem (o arrendador) concede a outrem (o arrendatário), o direito de utilização, por prazo previamente determinado
arrendatário é PF ou PJ
arrendatário terá a posse do bem (móvel ou imóvel, de produção nacional ou estrangeira), porem não terá a propriedade
podem ser realizadas por Sociedades de Arrendamento Mercantil e pelos Bancos Múltiplos com carteira de arrendamento mercantil
Tipos
Financeiro
despesas de manutenção, assistência técnica e à operacionalidade do bem arrendado são de responsabilidade da arrendatária
contraprestações devidas pela arrendatária sejam suficientes para que a arrendadora recupere o custo do bem arrendado e obtenha retorno
preço para o exercício da OPÇÃO DE COMPRA seja livremente pactuado
, podendo ou não ser o valor de mercado
Prazo Mínimo
2 anos
; para bens com vida útil igual ou inferior a 5 anos
3 anos
; para bens com vida útil superior a 5 anos
curiosamente, incide ISS (sobre serviços) e não IOF (sobre operações financeiras)
Operacional
valor presente dos pagamentos não pode ultrapassar 90% do custo do bem, não existe retorno como no financeiro
prazo contratual inferior a
75% do prazo de vida útil
preço para o exercício da opção de compra seja NECESSARIAMENTE o valor de mercado
não haja previsão de pagamento de valor residual garantido
despesas de manutenção, assistência técnica e à operacionalidade do bem arrendado são de responsabilidade da arrendatária OU DA ARRENDADORA
Prazo Mínimo de 90 dias
caráter temporário
Contrato de
Leasing
Teremos
descrição detalhada do bem
prazo de arrendamento
valor das contraprestações
forma de pagamento
periodicidade das contraprestações (não podem ser superiores a 1 semestre salvo atividades rurais, que pode até 1 ano)
opções do arrendatário no fim do contrato (
renovação, devolução ou compra
)
pode conter condições para substituição do bem e condições para liquidação antecipada
liquidação antecipada deve ocorrer após o prazo mínimo
Fim do contrato
renovar, devolver ou comprar
no Leasing financeiro, o esperado é comprar através do pagamento do
valor residual garantido (VRG)
No operacional, o esperado é renovação ou a devolução, se quiser comprar, vai ser pelo valor de mercado
Sale and lease-back é uma modalidade que a arrendatária (obrigatoriamente pj) vende o bem (geralmente imóveis) ao arrendador e, concomitantemente, realiza um contrato de leasing financeiro
Financiamento de Capital Fixo
Geralmente, tem perfil de
médio e longo prazo
Linhas de financiamento para empresa adquirir máquinas, equipamentos, computadores, móveis, mobiliários etc
fornece meios para implementação de novas tecnologia
Banco de Investimento
é um dos principais ofertantes
Já no âmbito estadual, as empresas que possam impactar o desenvolvimento, podem contar com as Agências de Fomento e com os Bancos de Desenvolvimento
FINAME
programa do BNDES
importante fonte de financiamento de capital fixo
mas aqui só se pode adquirir equipamentos NACIONAIS credenciados
Crédito Direto ao Consumidor
CDC
financiamento conferido ao consumidor (pf ou pj) para
aquisição de bens duráveis e serviços
principal operação ativa das Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento - Financeiras
mecanismo de acesso imediato aos bens/serviços desejados
Custo Efetivo Total (CET) leva em conta os juros e outros custos
o bem adquirido, sempre que possível, serve como garantia da operação, ficando à financeira vinculada pela figura da alienação fiduciária
pode-se pagar antecipadamente com o devido deságio
há a possibilidade de
portabilidade do crédito
incide IOF
beneficiário é o consumidor ou usuário final
Crédito Rural
suprimento de recursos financeiros
por parte das instituições do Sistema Nacional de Crédito Rural (SCNR)
para aplicação exclusiva em atividades agropecuárias
Objetivos
propiciar, através de crédito fundiário, a aquisição e regularização de terras pelos pequenos produtores
inclusive o turismo rural, a produção de artesanato e assemelhados.
favorecer o oportuno e adequado custeio da produção e a comercialização
estimular os investimentos rurais
financiamento das diversas etapas (custeio, investimento, comercialização e produção)
Entre os operadores do crédito rural temos os órgãos básicos (BB, Banco da Amazônia e o BNB)
Finalidade
Créditos de:
Custeio
cobrir despesas normais dos ciclos produtivos
Investimento
aplicações em bens ou serviços cujo desfrute se estenda por vários períodos de produção
Comercialização
se destina:
ao produtor rural, para cobrir despesa posterior à coleta de sua exploração
a cooperativas de produtores rurais na atividade de beneficiamento
Industrialização
industrialização de produtos agropecuários, quando efetuada por cooperativas ou pelo produtor
Beneficiários
são os produtores rurais (pf e pj) e as cooperativas de produtores rurais
ou que se dedique a:
prestação de serviços mecanizados, de natureza agropecuária, em imóveis rurais
prestação de serviços de inseminação artificial, em imóveis rurais
pesquisa ou produção de sêmen e embriões
medição de lavouras
pesquisa ou produção de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas
atividades florestais
NÃO pode ser beneficiário:
estrangeiro residente no exterior
Sindicato Rural
PJ ou PFenvolvido com trabalho escravo
Condições Básicas
Idoneidade
apresentação de orçamento, plano ou projeto,
salvo em operações de desconto
oportunidade, suficiência e adequação dos recursos
observância de cronograma de utilização e de reembolso
fiscalização pelo financiador
(presencialmente, remotamente ou documentalmente)
liberação do crédito diretamente aos agricultores ou por intermédio de suas associações ou cooperativas
observância das recomendações e restrições do zoneamento agroecológico e do Zoneamento Ecológico-Econômico (ZEE).
Garantias
livre convenção entre o financiado e o financiador
são elas:
penhor agrícola, pecuário, mercantil, florestal e cedular
alienação fiduciária
hipoteca comum ou cedular
aval ou fiança
seguro rural ou do amparo do Proagro
proteção de preço futuro da commodity, inclusive por meio de penhor de direitos, contratual ou cedular
outros que o CMN admitir
Repasses de Recursos do BNDES
BNDES não tem “agências” e assim não tem como acessar diretamente os tomadores.
utilizados os agentes financeiros (instituições financeiras credenciadas).
operaram como repassadores de recursos
Principais são:
BNDES Finame
destinado a produção e comercialização de máquinas, equipamentos, caminhões, ônibus e tratores novos
de
fabricação nacional
financiamento de longo prazo
financiamento de até 80% do valor dos bens
BNDES Automático
valor limitado por empresa de até R$ 20 milhões/ano
Financiamento a projetos de investimentos
BNDES Giro – Recursos para Capital de Giro
aumentar a produção, o emprego e a massa salarial
limitados a até R$ 70 milhões por empresa
BNDES Exim Pré-Embarque – Apoio à Exportação
produção de bens e de serviços brasileiros destinados à exportação
tenham sede e administração no país
Cartão BNDES
crédito rotativo
pré-aprovado para micros, pequenas e médias
limite de crédito de até R$ 1 milhão, por cliente e por emissor
aquisição de produtos credenciados junto ao BNDES por empresas de determinados segmentos de serviços e industrias com determinado índice de nacionalização mínimo
de 3 a 48 prestações mensais, fixas e iguais
garantias são negociadas entre o banco emissor e o cliente
Entre as instituições credenciadas do Cartão BNDES estão o Banrisul, O Santander, O Bradesco, o Itaú, o Sicredi, o Sicoob, a Caixa Econômica Federal
a partir de 01 de janeiro de 2018 a taxa de longo prazo (TLP) passou a ser o principal custo financeiro dos financiamentos do BNDES, em substituição a TJLP
TLP é composta por uma composição pré e IPCA