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銀行業防制洗錢之研究 (第一章 緒論 (第二節 研究方法 (第一項 文獻研究法, 第二項 經驗分析法), 第三節 研究範圍, 第一節 研究動機),…
銀行業防制洗錢之研究
第一章 緒論
第二節 研究方法
第一項 文獻研究法
第二項 經驗分析法
第三節 研究範圍
第一節 研究動機
第五章確保防制洗錢有效性機制
第二節 外部稽核
第一節內部控制機制「可執行面」、「有效執行面」
第一項 防制洗錢組織架構
第一款 決策機關
第一目 監督之程序
第二目 監督之內容
第二、集團政策
第三、人員選任
第一、防制洗錢相關政策及程序
第二款第一道防線
第三款第二道防線
第四款第三道防線
第二項認識員工政策
第三節 資訊分享
第四章 交易監控
第一節 交易監控之執行
第二項 設定監控規則
第一項 交易監控型態
第一款 各同業公會表徵彙整
第二款 貿易洗錢
第一、預警指標
第二、可疑活動模式
第三款網際網路洗錢
第四款 避稅洗錢
第五款專業洗錢
第二節可疑交易申報與分析
第二項 可疑交易報告分析
第一項 可疑交易申報
第二章 洗錢風險管理
第一節 洗錢之概述
第一項 洗錢之定義
第一款 國際公約
第二款 國際組織
第三款 立法例
第二項 洗錢之特徵
第一款 跨國性
第二款 炒作性
第三款 隱匿性
第一目 金融服務或工具之匿名性
第二目 虛偽掩飾性
第四款 方便性
第三項 我國洗錢罪之適用與處罰
第一款 洗錢罪的構成要件
第一目 洗錢罪
第一、移轉或變更行為
壹. 移轉或變更犯罪所得客觀要件
貳. 移轉或變更犯罪所得主觀要件
第二、隱匿或掩飾行為
壹. 隱匿或掩飾犯罪所得客觀要件
貳. 隱匿或掩飾犯罪所得主觀要件
第三、收受、持有行為
壹. 收受、持有犯罪所得客觀要件
貳. 收受、持有犯罪所得主觀要件
第二目 可疑財產罪
第四項 洗錢及資恐之管道
第一款金融機構體系
壹. 交易類型
貳. 業務類型
第二款非金融體系
第二節 洗錢風險評估
第一項 洗錢風險評估執行層面及關聯
第一款 洗錢風險評估執行層面
第一目 國家風險評估
壹. NRA評估目的
貳. NRA評估方法
一. NRA評估程序
二. NRA具體評估作法
第二目 產業風險評估
壹. SRA評估目的
貳. SRA評估方法
一. SRA評估程序
二. SRA具體評估作法
第三目 機構/集團風險評估
壹. IRA評估目的
貳. IRA評估方法
二. IRA評估具體作法
一. 、IRA評估程序
第二款 洗錢風險評估與金融機構之關聯
第一目 各執行層面洗錢風險評估關係
第二目 洗錢風險評估對金融機構之意義
第二項 機構洗錢風險評估作業
第一款 機構洗錢風險評估之原則
第一目 機構洗錢風險評估之概述
第一、評鑑者之獨立性
第二、評估報備義務
第三、評估頻率及偶發事件
第四、評估風險基礎分類
第二目 洗錢風險評估作業之標準
第一、合理性
第二、全面性
貳. 考量全行業務
壹. 評估對象範圍
第三、有效性
第四、明確性
第五、可驗證
第二款 機構洗錢風險評估之方式
第一目 全面性洗錢風險評估作業之程序
第二目 全面性洗錢風險評估作業之具體作法
第一、評估前置作業
壹. 擇定評估強度
貳. 風險計分及評級作業
參. 風險評估之資料蒐集
第二、評估本身的方法
壹. 瞭解業務
貳. 辨識全行固有風險
參. 防制計畫有效性
肆. 評估剩餘風險
第三項 全面性風險評估之風險因子
第一款 地域風險
第二款 客戶風險
第三款 產品及服務、交易或支付管道風險
第四項 全面性風險評估之風險等級
第一款 風險認定
第一目 分級原則
第二目 高風險類型
第二款 風險調整