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Ch6 (《證券及期貨條例》 (《证券及期货（成交单据、户口结单及收据）规则》 (日结单(因为风险很大) (保证金融资（“ 财务融通”）y …

- - - - (a)该指明持牌法团(或其有联系实体或服务单位)的雇员作出的欺诈或不诚实行为；
        (b)客户资产在由该指明持牌法团(或其有联系实体)保管期间发生的抢劫或盗窃事件；
        (c)伪造支票或其他可流转票据，或对支票或其他可流转票据作欺诈性窜改；
        (d)欺诈性使用资讯系统；及
        (e)伪造关乎客户资产的指示或作出关乎客户资产的欺诈性指示。
  - - - 保证金融资（“ 财务融通”）y
        保证金交易y
        证券借贷交易n
        
        第二个营业日终结前向客户发出
    - - 只有当账户在该月内无任何活动而月底并无结余时，才无须发出月结单。
        资产经理无须就其管理的获认可集体投资计划的账户制备户口月结单。
- - - - I 良好的禀报架构y II 清楚界定的职能及责任y III 以书面形式清楚界定的政策、行事方式及程式y IV 有效的沟通机制y
  - - - A: 应由首要的业务部门设立，并向该部门最高负责人禀报n
        B: 应由负责监察职能的部门设立，并向该部门最高负责人禀报n
        C: 应独立设立，并直接向管理层禀报 yy
        D: 应独立设立，并直接向证券及期货事务监察委员会禀报n
    - - A: 中介人要其员工对以流动电话所接收的客户指令，须记录于办公室电话系统内或留有书面记录 y
        B: 中介人禁止其员工以流动电话接收客户指令n
        C: 中介人要求员工记录客户及其它指令并及时打上时间印记 y
        D: 中介规定经电话接收的指令要录音，而该录音带保存6个月y
  - - - (a) 在切实可行的情况下，制定政策、监督、咨询、监察及内部审计职能不应由负责前线业务运作的职员执行。
        (b) 在切实可行的情况下，销售、交易、会计及交收等职能应各自分立。
        (c) 研究职能亦应与销售及交易职能区分，以避免利益冲突。在切实可行的情况下，研究与公司财务的职能应各自分立。
        (d) 在可能的情况下，应确保监察及内部审计应得以划分及独立于运作职能之外，并直接向高级管理层汇报。未能清楚划分互不相容的职能常会导致操控、擅自挪占及欺诈行为。
    - - I 由具备资格及有经验的职员负责管理实物及电子方式储存的资料
        II 资料管理系统应充分配合中介人的需求，并在安全及有适当监控的环境下操作
        +明确界定资料管理禀报要求
        +文件详细说明资料管理系统的设计规格，并定期加以检讨
    - - I. 中介人不得在知情的情况下，未得到另一中介人的主事人书面同意，而接受其僱员作为客户。y
        II. 僱员任何交易，均应在中介人的纪录内加以记录及清楚识别。y
        III. 僱员的交易盘应与公司的交易合并处理，以限制在公司关连交易额度之内。n
        IV. 僱员账户的交易应向高级管理层申报。y
        
        中介人应就是否可容许僱员本身交易或买卖证券或期货合约发出书面政策，并订明须遵守的条件
- - - - I 抵押品以提供融资
        II 出售有关财产套现
        III 多次买卖转手，以掩饰该资产的来源
        IV 把财产转入香港或运出香港