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ADMINISTRACIÓN DE TESORERIAS - Coggle Diagram
ADMINISTRACIÓN DE TESORERIAS
:pushpin:
TESORERÍA
:money_mouth_face: Administración financiera
Capital de trabajo
Objeto
Coordinar
Maximizar
Patrimonio
Reducir
Riesgo
Crisis de liquidez
:pushpin:
OBJETIVO
:star:
Maximizar
Pago de pasivos
Reducir riesgos
Manejo de efectivo
Pagos imprevistos
:pushpin:
DETERMINACIÓN DE FLUJOS DE EFECTIVO
:check:Se requiere información diaria del saldo de efectivo
¿Cuándo se cobro?
¿Cuánto se pago?
Por periodos de tiempo
Semana, mes ect.
:question: Para conocer la información
Informe del efectivo disponible
:moneybag:
FUJO DE EFECTIVO
Estado financiero
Administra
Ingresos y salidas de efectivo
Generalmente, mensual
:left_right_arrow: Resultados
Dan a conocer necesidades
Inversión o distribución
:spiral_note_pad:
ELEMENTOS DEL FLUJO DE EFECTIVO
:check:Actividades operativas
Ventas gastos y salarios
:check:Actividades de inversión
Maquinaria, muebles
:check:Actividades financieras
Emisión de valores y pago a acreedores
Objetivos :pencil2:
Diagnosticar
Detectara excesos o insuficiencia
Determinar la optimización de las políticas
Determinar los proyectos de inversión rentables
:pushpin:
ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO
:checkered_flag:Aumenta la oportunidad de saldos efectivos
Objetivos :star:
:check: Aprovechar los descuentos
:check: Utilizar las vnetajas
:check: Incrementar la rotación económica
:check: Estimular el cobro de cuentas
:black_square_for_stop:Principales áreas
:round_pushpin:En tesorería debe contar con 2 por lo menos
:arrow_right:: Departamento de egresos
:arrow_right:Dirección de ingresos
:money_with_wings:Buena liquidez
Depende de todas las áreas
Ventas
Producción
Recursos humanos
Finanzas etc.
:pushpin:
PRINCIPALES ÁREAS
Planear y controlar
Flujos de entrada y salida
Efectivo
Áreas¨
:check: Programación y control de resultados
Cobranza a clientes
:check: Programación de ingresos intermitentes
Venta de activo fijo
Cheques e inversiones
Comisiones por ventas
:check: Programación y control de egresos
Pago a proveedores
Acreedores
Nomina
Gastos de viaje
:silhouettes: Influencias de cédito y cobranza
:bookmark: Políticas de crédito y cobranza
:phone: :computer: Medios de apoyo :email:
Estado de cuenta
Cartas
Telegramas
Llamadas teléefonicas
:bookmark: Políticas del efectivo y los activos financieros
Mantener los recursos suficientes
Maximizar el rendimiento de inversión
:moneybag:Mantener solvencia y liquidez
Solvencia: generar ingreso
Liquidez: Hacer frente a la obligaciones
Ventas a crédito
:paperclip:
Función