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CODIGO ORGANICO MONETARIO Y FINANCIERO - Coggle Diagram
CODIGO ORGANICO MONETARIO Y FINANCIERO
TÍTULO II
SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL
CAPÍTULO 1 Actividades
financieras
Sección 1 De las actividades
financieras y su autorización
Artículo 143.- Actividad financiera.
Artículo 144.- Autorización.
Artículo 145.- Revocatoria de la autorización.
Artículo 146.- Procedimiento para la revocatoria
Sección 2
Responsabilidad del Estado
Artículo 147.- Responsabilidad.
Artículo 148.- Prohibición de congelamiento
Artículo 149.- Sistema de garantía crediticia
Sección 3 De la regulación
Artículo 150.- Sujeción a la regulación
Artículo 151.- Regulación diferenciada.
Sección 4 De los
usuarios financieros
Artículo 152.- Derechos de las personas
Artículo 153.- Calidad de los servicios
Artículo 154.- Aceptación expresa
Artículo 155.- Protección
Artículo 156.- Control.
Artículo 157.- Vulneración de derechos.
Artículo 158.- Defensor del cliente.
Sección 5
Catastro público
Artículo 159.- Catastro público.
CAPÍTULO 2 Integración del
sistema financiero nacional
Artículo 160.- Sistema financiero nacional.
Artículo 161.- Sector financiero
Artículo 162.- Sector financiero privado
Artículo 163.- Sector financiero popular y solidario
Artículo 164.- Subsidiarias o afiliadas.
CAPÍTULO 3 Disposiciones comunes para el sistema financiero nacional
Sección 1 Del capital,
reservas y utilidades
Artículo 165.- Capital.
Artículo 166.- Aumentos de capital.
Artículo 167.- Publicidad del capital.
Artículo 168.- Fondo de reserva legal.
Artículo 169.- Personas con propiedad patrimonial con
influencia.
Sección 2 De las fusiones,
conversiones y asociaciones
Artículo 170.- Fusión
Artículo 171.- Clases de fusión.
Artículo 172.- Proceso de fusión.
Artículo 173.- Traspaso de activos
Artículo 174.- Responsabilidad sobre los pasivos.
Artículo 175.- Conversión.
Artículo 176.- Aprobación.
Artículo 177.- Asociación
Sección 3 De la
inversión extranjera
Artículo 178.- Inversión extranjera.
Artículo 179.- Sucursales y oficinas de representación
Artículo 180.- Prohibición de denominaciones.
Artículo 181.- Requisitos
Artículo 182.- Representación en el extranjero.
Artículo 183.- Entidades financieras nacionales en el
extranjero
Artículo 184.- Participación como accionista o apertura
de oficinas en el extranjero
Artículo 185.- Autorización.
Artículo 186.- Informes
Artículo 187.- Revocatoria de la autorización.
Sección 4 De la solvencia y
prudencia financiera
Artículo 188.- Requerimientos financieros de operación.
Artículo 189.- Liquidez
Artículo 190.- Solvencia y patrimonio técnico.
Artículo 191.- Composición del patrimonio técnico.
Artículo 192.- Deficiencia patrimonial.
Artículo 193.- Solvencia en entidades en el extranjero.
Sección 5 De las
operaciones
Artículo 194.- Operaciones.
Artículo 195.- Cancelación extraordinaria de
obligaciones.
Artículo 196.- Otras operaciones
Artículo 197.- Operaciones en otros medios de pago
Artículo 198.- Operaciones por parte de personas
jurídicas no financieras
Artículo 199.- Suspensión de operaciones
Artículo 200.- Oficinas
Artículo 201.- Atención al público.
Artículo 202.- Atención en caso de huelga
Sección 6 De los activos, límites
de crédito y provisiones
Artículo 203.- Gestión financiera de los activos
Artículo 204.- Calidad de activos, contingentes y
constitución de provisiones.
Artículo 205.- Provisión.
Artículo 206.- Obligación de provisionar
Artículo 207.- Castigo de obligaciones
Artículo 208.- Relaciones en operaciones activas,
pasivas y contingentes
Artículo 209.- Orientación de las operaciones de crédito
Artículo 210.- Límites para las operaciones activas y
contingentes
Artículo 211.- Excepciones a los límites para
operaciones activas y contingentes
Artículo 212.- Límites para grupo financiero
Artículo 213.- Presunción de un solo sujeto de crédito
Artículo 214.- Garantías de operaciones de crédito
Artículo 215.- Prohibición de operaciones con
vinculados
Artículo 216.- Personas vinculadas.
Artículo 217.- Personas vinculadas por presunción.
Sección 7 Del régimen
financiero y contable
Artículo 218.- Normas contables.
Artículo 219.- Estados financieros
Artículo 220.- Presentación de estados financieros al
organismo de control
Artículo 221.- Publicación de los estados financieros
Artículo 222.- Publicación de las superintendencias.
Artículo 223.- Información de estados financieros
Artículo 224.- Información sobre la situación de las
entidades financieras.
Artículo 225.- Archivo de la información.
Sección 8 Del control y
auditorías
Artículo 226.- Control de las actividades financieras
Artículo 227.- Sistemas de control interno.
Artículo 228.- Auditorías
Artículo 229.- Auditor interno.
Artículo 230.- Responsabilidad del auditor interno.
Artículo 231.- Auditor externo
Artículo 232.- Responsabilidad del auditor externo.
Artículo 233.- Limitación.
Artículo 234.- Revisión de auditorías.
Artículo 235.- Informes de auditoría
Artículo 236.- Control del sistema financiero nacional
Artículo 237.- Calificadoras de riesgo
Sección 9 De las
obligaciones
Artículo 239.- Indicadores financieros, liquidez, capital y
patrimonio.
Artículo 240.- Encaje.
Artículo 238.- Responsabilidad por la solvencia.
Artículo 241.- Regulación del encaje
Artículo 242.- Entrega de información
Artículo 243.- Lavado de activos y financiamiento de
delitos como el terrorismo.
Artículo 244.- Control y prevención de lavado de
activos.
Artículo 245.- Información a los accionistas y socios
Artículo 246.- Información al usuario financiero.
Artículo 247.- Cargos por servicios financieros.
Artículo 248.- Cargos por servicios no financieros
Artículo 249.- Suspensión de cargos o pagos por
pérdida
Artículo 250.- Seguros obligatorios.
Artículo 251.- Atención al cliente.
Artículo 252.- Contratos de adhesión
Artículo 253.- Publicidad fraudulenta.
Sección 10 De las
prohibiciones.
Artículo 254.- Prohibición general
Artículo 255.- Prohibiciones a entidades del sistema financiero nacional.
Artículo 256.- Prohibición de participación como
accionista.
Artículo 257.- Impedimentos para accionistas y
administradores
Artículo 258.- Impedimentos para miembros del
directorio y consejos de administración y vigilancia
Artículo 259.- Prohibiciones para los servidores.
Sección 11 De las
infracciones y sanciones
Artículo 260.- Infracciones.
Artículo 261.- Infracciones muy graves
Artículo 262.- Infracciones graves
Artículo 263.- Infracciones leves
Artículo 264.- Sanciones administrativas
Artículo 265.- Gradación y criterios.
Artículo 266.- Concurrencia de las sanciones
Artículo 267.- Forma de aplicación de las sanciones.
Artículo 268.- Sujetos responsables de la infracción.
Artículo 269.- Prescripción de las infracciones.
Artículo 270.- Extinción de las sanciones
Artículo 271.- Sanción a funcionarios y servidores de
los organismos de control.
Artículo 272.- Sanción por divulgación de información
Artículo 273.- Responsabilidad civil.
Artículo 274.- Delitos.
Artículo 275.- Sanción por actividades no autorizadas
Artículo 276.- Competencia de las superintendencias.
Artículo 277.- Procedimiento administrativo
sancionador.
Artículo 278.- Impugnación.
Artículo 279.- Sanción por otras entidades
Sección 12 De la
supervisión
Artículo 283.- Supervisión intensiva
Artículo 282.- Supervisión correctiva.
Artículo 281.- Supervisión preventiva.
Artículo 280.- Supervisión.
Artículo 285.- Control del programa de supervisión
intensiva
Artículo 284.- Programa de supervisión intensiva
Artículo 286.- Terminación del programa de supervisión intensiva.
Artículo 287.- Incumplimiento del programa de
supervisión intensiva.
Artículo 288.- Carácter reservado de los programas de supervisión intensiva.
Artículo 289.- Medidas preventivas y correctivas.
Artículo 290.- Supervisión consolidada y
transfronteriza