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PROCESOS CONTABLE Y ESTADOS FINANCIEROS - Coggle Diagram
PROCESOS CONTABLE Y ESTADOS FINANCIEROS
Crear nuevos periodos
Ruta de acceso: Menú Archivo / Administrador de periodos
Este proceso nos permite crear el siguiente periodo. En base a los saldos finales del periodo anterior
Auditar y desauditar periodos
Ruta de acceso: Menú Archivo / Administrador de periodos
Esta herramienta está diseñada para que el contador o auditor de la empresa verifique el periodo y las marque como auditas, para evitar que puedan ser modificadas. Al auditar el periodo, el acceso al mismo será solamente para consultar información y emitir reportes
Consolidación
Ruta de acceso: Menú archivo / Consolidación de empresas
Esta función nos permite reunir en una empresa los datos de los archivos de Cuentas y de cuentas departamentales de las demás empresas del corporativo
Nivel de cuenta
Se puede elegir desde que el nivel de cuenta contara el catalogo de la empresa que actuara como consolidadora. Si se selecciona el nivel del mayor, el catalogo de cuentas de la empresa consolidadora solo estará formado por cuentas de mayor
Manejar empresa como departamentos
Permite manejar cada empresa como un departamento, para ello es necesario tener activo el parámetro de manejo de departamentos, de contrario, los datos que se presenten corresponderán al corporativo en general
Empresa a consolidar
El sistema marca las empresas que van a consolidar
Conexión destino
Directorio donde se grabarán los archivos que contendrán los datos de la consolidación de las empresas. Este directorio se deba crear con anterioridad
Empresa consolidadora
Es un campo informativo donde se despliega el numero y el nombre de la empresa que actuara como consolidadora
Eliminación de periodos
Ruta de acceso: Menú Archivo / Administrador de periodos
Este proceso elimina el periodo seleccionado de la consulta del administrador, es decir la información de datos correspondientes al periodo, permanecen físicamente en la base de datos
Balanza anual
Ruta de acceso: Menú procesos / Balanza / Balanza Anual
Al ejecutar este proceso se crea una consulta con la información correspondiente al ejercicio seleccionado, mostrando los montos de: saldo inicial, total de cargos y total de abonos de todos los períodos y saldo final de cada una de las cuentas
Reportes financieros
La contabilidad financiera tiene como objetivo primordial el de informa, derivado de la naturaleza y relación que tiene la contabilidad con el medio económico que lo rodea, le permite presentar los resultados que a una fecha determinada se han obtenido por la entidad económica
Esta información se presenta en los documentos llamados estados financieros que se integran básicamente por el balance general, estado de resultados y estado de cambio de situación financiera, entre otros.
Balance general
Ruta de acceso: Menú reportes / Estados financieros/Balance general/ Moneda contable Ruta de acceso: Menú de reportes/Estados financieros/Balance general/Moneda extranjera
En este formato permite indicarle que numero identifica cada rubro, con esto ya no será necesario modificar el formato si se maneja rubros personalizados, también se tiene el formato necesario para generar el reporte con moneda extranjera, donde será posible indicarle la moneda, asi como tipo de cambio
Estado de resultados
Agrupa los resultados en el siguiente orden: -Utilidad bruta -Utilidad de operación -Utilidad neta Este formato permite indicarle que numero identifica cada rubro, con esto ya no será necesario modificar el formato si se maneja rubros personalizados
Reportes financieros
Balanza de comprobación con departamentos
Ruta de acceso: Menú cuentas y pólizas / Balanza / Balanza de comprobación con departamentos
Permite visualizar la balanza de comprobación clasificada por departamento, es decir, los saldos y movimientos generados por cada uno de los departamentos
Balance general
Ruta de acceso: Menú/ Reportes / Balance General / Anual por periodo
Es un estado financiero que muestra detalladamente los activos, pasivos y el patrimonio con que cuenta una empresa en un momento determinado
Balanza de comprobación
Ruta de acceso: Menú cuentas y pólizas / Balanza / Balanza de comprobación
La balanza de comprobación permite consultar todas las cuentas con sus saldos y movimientos
Estado de resultados
Ruta de acceso: Menú/Reportes/Estado de resultados/Anual por periodo
El estado de resultados, también conocido como estado de perdidas y ganancias de manera detallada los ingresos obtenidos, los gastos en el momento en que se producen y como consecuencia, el beneficio o perdida que ha generado la empresa e n dicho periodo de tiempo para analizar esta información y en base a esto tomar decisiones de negocio