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M1 - Planejamento Financeiro - Coggle Diagram
M1 - Planejamento Financeiro
1.1 Etapas
do Planejamento Financeiro
ETAPA 3 -
Analisar e Avaliar
a Situação Financeira do Cliente
Suitability (API)
Ativos de acordo com seu Perfil do Investidor
Objetivos claros (Risco, Retorno, Indicadores, Prazos, etc)
Acumular patrimônio?
Gerar renda?
Aposentar-se?
Tolerância a risco
= Capacidade
($ Econômico)
(+) Disposição
(Pscicológico)
Ex.: Tem grana (capacidade) pra comprar um Ferrari, mas não tem interesse (disposição). Então, não tem Tolerância a Ferrari!
E se o risco/retorno não comportar objetivo?
Revisar junto ao cliente
ETAPA 4 -
Desenvolver e Apresentar
as Recomendações ao Cleinte
Primeria etapa que o cliente tem algum retorno
Estratégia de gestão ativa / passiva
Revisar tributos, seguros, etc
Cortar custos
Asset Alocation = Política de Investimento (IPS) + Expectativas do Mercado de Capitais
Escolha do Grupo de Ativos (Macro)
ETAPA 2 - Coletar
Informações
do Cliente (Visão Holística)
Seguros
Ativos e Investimentos
Gestão Financeira
Aposentadoria
Situação Fiscal
Planejamento Sucessório
Questionários
(Técnica / Objetiva)
+ Entrevistas
(Abertas / Psicológica disposição)
Coleta de
Informações Genéricas
e
Necessidades Especiais
ETAPA 5 -
Implementar ou SIntetizar
as Recomendações
Como será feito?
Em quanto tempo?
Quem vai fazer?
Escolha de Ativos Específicos (Micro)
ETAPA 1 -
Definir
e Estabelecer o Relacionamento com o Cliente
Definir escopo do Relacionamento
Formas de Remuneração
Planejador deve verificar se tem
COMPETÊNCIA
Responsabilidades do Planejador Financeiro e Cliente
ETAPA 6 -
Monitorar
a Situação do Cliente
Mudanças no Cenário
Mudanças na Estrutura Financeira
Acompanhamento de performance
Mudanças nos objetivos
De quanto em quanto tempo? ...Escopo ...
Orçamento Pessoal
(+) Receitas
Salários, Comissões, Renda, Dividendos...
(-) Despesas
Fixas
Variáveis
Sazonais...
Reserva para Investimentos
Construção Patrimonial
Médio Prazo
Tem um projeto atrelado (Comprar carro, imóvel...)
Pode abrir mão de Liquidez
Corre um pouco mais de Risco
Reserva de Aposentadoria
Longo Prazo
Acumular para aposentadoria
Reserva de Emergência
Alta Liquidez
Baixo Risco
1 a 3 SM
Curto Prazo
Balanço Patrimonial Pessoal
Ativo
Dinheiro e Instrumentos de Alta Liquidez
Ativos Investidos
Bens de Uso Pessoal
Passivo & PL
Dívidas de Curto Prazo
Dívidas de Longo Prazo
Patrimônio Líquido
Patrimônio Líquido = Ativos - Despesas
Gestão Financeira
Patrimônio Pessoal
Patrimônio Líquido
(+) Totalidade de seus Bens
(-) Compromissos Financeiros
E como gerar Patrimônio?
Fluxo de Caixa Equilibrado
Capacidade de gerar poupança
Orçamento controlado com Despesas Claras
Atenção à inflação
Balanço Pessoal
Ativo
Atv Investidos
Bens de Utilização
Atv de Alta Liquidez
Bens e direitos
Passivo + PL
Pass./ Exigível Curto Prazo
Até 1 Ano
Pass./Exigível Longo Prazo
Acima de 1 Ano
Patrimônio Líquido
PL Negativo = Tá Alavancado / Endividado
Atenção ao Regime de Bens p/ segregar/ não segregar ativos e passivos
Reserva de Emergência (3-12 meses)
Depende do Cliente se vai achar confortável e do risco de haver emergência
Sempre a valor de Mercado - fair market value
Dem. Financeiras Empresariais
Balanço Patrimonial (BP)
Ativo
Atv. Circulante
Ativo que circula, como estoque
Até 1 Ano
Atv. Ñ Circulante
Ativo que não circula, utilizado na atividade da empresa (imóveis, veículos...)
.> 1 Ano
Bens e Direitos
Passivo
Capital de Terceiros
Pass. Ñ Circulante
Circula nos exercícios futuros (> 1 Ano)
Pass. Circulante
Vai circula nesse exercício (Até 1 Ano)
Capital Próprio / Sócios
Patrimônio Líquido (PL)
Capital Próprio / Sócios
Obrigações / Fontes
Dem. de Resultado do Exercício (DRE)
Características
Atividades Operacionais e Ñ Operacionais
Regime por Competência ($ NF)
Vertical e Resumido
Contas da DRE
(-) Impostos Incidentes s/ a Venda
(=) Receita Líquida
Receita Bruta
(-) Custo das Mercadorias Vendidas - CMV
(=) LUCRO BRUTO
(-) Despesas Operacionais
(-) Despesas com Vendas
(-) Despesas Financeiras
(+) Despesas com Vendas
(-) Despesas Gerais e Adm
(=) Lucro/ Prejuizo Operacional
CMPC - Custo Médio Ponderado do Capital
WACC
Ponderar o custo de capital de terceiros (bancos + credores) com o custo de capital próprio (acionistas: custo d oportunidade)
CMPC = (D /D+PL) x RT x (1-IR) + (PL/ D+PL) x RP
Planejamento de Recursos p/ Capital de Giro
Capital Circulante Líquido (CCL) e Capital de Giro (CG)
Quanto Maior, Mais conservador e menos rentável!
Ativo Circulante (AC)
CCL = CG = AC - PC
Passivo Circulante (PC)
Capital para negócio acontecer (Girar!)
Índices de Endividamento
Grau de Endividamento
(Pass. Circ. + Pass. Ñ Circ.) / Ativo Total
Acima de 1 = Alavancada!
Por meio de BNDES, Debêntures...
Abaixo de 1 = Defensiva!
Comparar em relação ao setor de atuação da empresa
Índice de Cobertura de Juros
Lucro antes dos Juros e Impostos "EBIT" / Despesas Financeiras
Quanto Maior, Melhor!
Índice de Liquidez Corrente / Seca
L. Corrente = Atv. Circ. / Pass. Circ.
L.Seca = Ativo Circ. - Estoques / Pass. Circ.
Quanto maior, Mais Seguro!
Medidas de Fluxo de Caixa
Lucro Antes de Juros e Impostos (LAJIR / EBIT)
Lucro Operacional - Apurado pelo DRE Antes das Desp. Financ.
Lucro Antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização (LAJIDA / EBITDA)
Somam-se as Deprec. ao LAJIR/ EBIT
Performance Operacional
Crédito Rotativo
Cartão de Crédito
Valor Mín. Fatura: 15%
Tarifas
Tarifa p/ Uso da Função Saque
Tarifa p/ Uso do Cartão no Pgto de Contas
Anuidade
Tarifa no pedido de Avaliação Emergencial do Lim. de Crédito
Emissão de 2ª Via do Cartão
Emitido por IFs ou não IFs
Tipos
Básico
Pode emitir grátis
Diferenciado
Anuidade maior
Pontos de recompensa
Possui Limite de Utilização
Cheque Especial
Incidem IOF
Cobrança no 1º dia útil de cada mês direto na Conta ref. aos Juros
Utilização: Somente Emergências
Possui Limite de Utilização
Empréstimos Pessoais
Crédito não Rotativo
Modalidades
Crédito com garantia
Crédito consignado
Crédito automático
Livre destinação
Financiamentos
Operações de Crédito
Atrelado a aquisição de bens e serviços
Modalidade
CDC
Produto Financeiro
Aquisição de bens ou serviços
Garantia dos bens
Cobra IOF
Crédito pessoal
Garantia de Aval
Leasing
Serviço de Aluguel
Encargos
Taxa de Compromisso
Caso vc quebre o contrato
Contraprestação, Aluguel ou taxa ou Taxa de Arrendamento
Mensal
Taxa de Abertura de Crédito
Na abertura do cadastro e análise do crédito
Principais Vantagens*
Dupla economia de IR
Melhoria dos Índices Financeiros
Menor Imobilizado
Tipos
Financeiro
Parecido com CDC
Fica com o bem no final
Prazo Mín. 24 meses e 36 meses
Operacional
Sem opção de compra
Menor prestação
Prazo Mín. 90 dias
Máx. 75% VU do bem
Muito utilizado por PJ Lucro Real
Financiamentos Imobiliários
Aq. Imóvel Novo ou Usado, Residencial ou Comercial
Garantia do Imóveis
Exige Seguro Hab. de Danos Físicos ao Imóvel
Custo de Recontrução
Seguro Prestamista
Caso de Invalidez, Morte ou Perda de emprego
Crédito Rural
Destinado aos Produtores Rurais e Coop. ou Assoc de Prod. Rurais
Objetivo: Custeio, Comercialização e Investimento
Quem pode utilizar?
1.2 Os
8 Princípios do Código de Ética
da Planejar
Princípio 4 - Imparcialidade
Evitar o Conflito de Interesse
. Avise o cliente o que vc está sendo beneficiado nessa transação;
Não misturar fundos dos clientes
Princípio 5 - Profissionalismo
Não colocar a Marca CFP em risco
Não pode
tomar dinheiro emprestado de Cliente
Princípio 3 - Objetividade ou ObjeSuitabilidade
Oferecer produtos que estejam de acordo com o
Perfil de Investimento (API) do cliente
.
Ex.: Oferecer COE pra toda a sua carteira de cliente
Princípio 6 - Competência
Fazer somente o que vc sabe
ou tem competência
Se manter atualizado
Desempenho Competente
Habilidades Profissionais
Prática - Execução do trabalho e do Cód.Ética
Comunicação - Rac.Lógico e Persuasão
Responsabilidade Profissional
Cognição - Aplicação técnica ou matemática
Conhecimento
CAS
pacidades
Análise - Analisar os dados
Coleta - Coletar os dados
Síntese - Desenvolver as recomendações
Princípio 2 - HIntegridade
Ser Honesto
com o cliente
Não Mentir, Fraudar ou Ocultar
informações
Princípio 7 - Confidencialidade
Manter os dados do cliente em total
Sigilo e Segurança
Só falar se justiça mandar!
Princípio 1 - Cliente em Primeiro Lugar
Colocar os interesses do Cliente em 1º Lugar
Não
“colocar os próprios interesses à frente dos do cliente”
Não pode
“obter informações do cliente e as utiliza para negócios pessoais” (ou em benefício próprio, ou pessoal)
Princípio 8 - Diligência ou DiliGerência
Vc deve
Fiscalizar
alguém que está fazendo o trabalho por vc (terceiros)
Ter
Zelo