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LA PROGRAMACION PRESUPUESTARIA EN EL MARCO DE UNA GESTIÓN POR RESULTADOS -…
LA PROGRAMACION PRESUPUESTARIA EN EL MARCO DE UNA GESTIÓN POR RESULTADOS
MARCO LEGAL A UTILIZAR PARA EL DESARROLLO DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA
Ley N° 2446 de Organización del poder ejecutivo
Ley N° 1654 de Descentralización Administrativa
METODOLOGIA A EMPLEAR PARA LA FORMULACION DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA
Conocer la estructura organizativa
PRODUCCION DE APOYO
PRODUCCION OPERATIVA
Conocer el tamaño de la organización
ESTRUCTURA PROGRAMATICA
Recopilar información de carácter legal
La misión de la institución
Las principales funciones
OBJETIVOS DE LOS SUBSISTEMAS DE PRODUCCIÓN INSTITUCIONAL
SUBSISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN (DIRECCIÓN)
VIABILIDAD OPERATIVA
SUBSISTEMAS DE APOYO
CONDUCCIÓN DEL SISTEMA
SUBSISTEMAS DE OPERACIÓN
SATISFACER DEMANDA SOCIAL
SUBSISTEMAS PRODUCTIVOS
PRODUCCIÓN DE B. Y S.
DISEÑO DE LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA
SUBSISTEMA DE ADMINISTRACIÓN (DIRECCIÓN)
AREA DE APOYO
UN PROGRAMA CENTRAL
SUBSISTEMA DE PRODUCCIÓN
AREA PRODUCTIVA
PROGRAMA OPERATIVOS
CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS
ACTIVIDAD
Refleja la producción de apoyo dentro del proceso productivo
PROYECTO
Se refiere a la producción de un Bien de Capital, se destina a incrementar y modernizar la capacidad de oferta de bienes y servicios terminales
PROGRAMA
Contribuye al logro de una política y refleja la producción terminal
PRODUCTOS
TERMINALES
Bienes y servicios que se producen para la satisfacción de las necesidades públicas
Constituyen el objetivo final de la institución
INTERMEDIOS
Bienes y servicios que contribuyen a la realización de la producción terminal
Actividades que generan Bs. y Ss. que al ser combinados constituyen la producción terminal
Actividades de dirección
CRITERIOS PARA LA DEFINICIÓN DE PROGRAMAS
PROGRAMA CENTRAL
SERVICIOS DE DIRECCION SUPERIOR
SERVICIOS DE ADMINIST.
SERVICIOS DE ASESORAMIENTO
PROGRAMAS OPERATIVOS
BIENES Y SERVICIOS TERMINALES
CONTRIBUYEN AL LOGRO DE UNA POLÍTICA
REFLEJAN LOS OBJETIVOS DE UNA INSTITUCIÓN
REQUISITOS PARA EL DESARROLLO DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA
Los bienes y servicios que produce
La estructura
Las características administrativas
El tamaño
Los aspectos legales de constitución
PROGRAMACION DEL PRESUPUESTO
TASAS DERECHOS Y OTROS
DONACIONES
IMPUESTOS
TRANSFERENCIAS
INGRESOS DE CAPITAL
PROCESO DE FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
Evaluar el rendimiento de estas fuentes
Relacionar planes, programas y proyectos
Análisis de cada una de las fuentes de ingresos
El análisis de las fuentes de ingreso a corto plazo
Comportamiento del PIB, Ingreso nacional, demanda y oferta global
PROGRAMACION DEL PRESUPUESTO
Materiales y Suministros
Transferencias
Servicios no Personales
Activos Reales
Servicios Personales
PROGRAMACIÓN DEL PRESUPUESTO
OBJETIVOS ESTRATEGICAS POLITICAS
PROGRAMACION FINANCIERA
DIAGNOSTICO
POLITICA DE FINANCIAMIENTO
FUENTES
DEUDA C/ PROVEEDORES
DISM. INVERSION FINANCIERA
PRESTAMOS
DISM. OTROS ACTIVOS
AHORRO/DESAHORRO
USOS
INVERSION REAL
INVERSION FINANCIERA
INCREMENTO OTROS ACTIVOS
AMORTIZACIÓN
PASIVOS FINANCIEROS
PASIVOS FINANCIEROS -FUENTES
Incremento de prestamos
Incremento de la deuda pública
Incremento de pasivos con proveedores
PASIVOS FINANCIEROS-USOS
Disminución de pasivos con proveedores
Amortización de la ddeuda pública
Amortización de prestamos
ACTIVOS FINANCIEROS
ACTIVOS FINANCIEROS-FUENTES
Disminución de activo disponible y exigible
Disminución de la inversión financiera
ACTIVOS FINANCIEROS-USOS
Incremento de la inversión financiera
Incremento de activo disponible y exigible