Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
CONTROL INTERNO (Resolución No. 00839 del 2015) (ROLES (Área de control…
CONTROL INTERNO (Resolución No. 00839 del 2015)
GENERALIDADES
FINALIDAD
Operacionalizar el control y autocontrol de actividades de procesos y estrategias en todos los niveles
DEFINICIÓN
Es un instrumento de consulta permanente en la aplicación del control interno
CONTROL
Criterio 2.Comparación 3.Toma de decisión
ROLES
Es el sistema integrado y el conjunto de los planes, métodos, principios, procedimientos y mecanismos
Para lograr una mayor efectividad en el sistema de Gestión Interna
Autocontrol
Autogestión
Autoregulación
Área de control interno
-Evaluación y seguimiento
-Asesoría y acompañamiento
-Fomento de la cultura del control
-Relaciones con entes externos
ELEMENTOS
Comparación
Criterio
Toma de decisión
ÁMBITO DE APLICACIÓN
Aplica a todo el personal que conforma la Institución
MANUAL DE SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
Describe de manera detallada el SGI
Controles
Sirven para ejercer el control
De salida
Precesos
Procedimientos
Guías
Formatos
De entrada
Documentos de origen interno y externo
Procedimientos
Se convierte en otra herramienta para ejercer el control