Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
H2: Interne controlemaatregelen (1. Functiescheiding (Minimum aan…
H2: Interne controlemaatregelen
1. Functiescheiding
Controletechnische functiescheiding
Minimum aan verschillende functies
Beschikkende functie
Bewarende functie
Registrerende functie
Controlerende functie
Functievermenging en collusie
2. Autorisatie en delegatie
Functiebeschrijvingen
Delegatie
Getrapte delegatie
Regels bij ziekte, vervanging en verlof
4. Beveiligen van activa
Toegang tot activa beperken
Fysieke toegangsbeveiliging
Elektronische toegangsbeveiliging
Opslag van activa beveiligen
Open magazijnen
Gesloten magazijnen
Registratie van activa
3. Het gebruik van geschikte documenten en formulieren
Lay-out
Voornummering van documenten