Konstanten c påverkar ej kovariansen.\[\textrm{Cov}(Z_{i},\,Z_{j})=\textrm{Cov}\left(\sum_{k=1}^{n}a_{ik}Y_{k},\,\sum_{l=1}^{n}a_{jl}Y_{l}\right)\]\[=\sum_{k=1}^{n}\sum_{l=1}^{n}a_{ik}a_{jl}\textrm{Cov}(Y_{k},\,Y_{l})\]\[=\sum_{k=1}^{n}\sum_{l=1}^{n}a_{ik}\sigma_{kl}a_{jl}\]vilket är det ij:te elementet av den önskade matrisen