Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
T4. Tipus de Mitjans de Pagament (II) L'ORDRE DE PAGAMENT SIMPLE I…
T4. Tipus de Mitjans de Pagament (II) L'ORDRE DE PAGAMENT SIMPLE I ORDRE
DE PAGAMENT
1. L'ordre de pagament o transferència
Petició efectuada per una persona al banc on té oberta un compte corrent, perquè amb càrrec a aquest compte, el banc aboni a un terceruna determinada suma de diners.
Obligació d'informar i declarar en l'entitat financera amb la quales treballa la realització de transferències que superin els12.500 €.
La transferència és el mitjà més utilitzat en l'actualitat
2. Tipus d’ordre de pagament
Pel nombre de bancs que intervenen en l'execució
de l'ordre.
Ordre de pagament directa.
● Intervé un banc.
● El beneficiari té compte obert al propi banc emissor a Espanya o al'estranger.
Ordre de pagament indirecta.
● El banc emissor, per pagar al beneficiari, necessita de la
mediació d'un altre banc en l'exterior.
● Utilitza els serveis dels bancs corresponsals a l'estranger.
Per la forma d’abonament.
Ordre de pagament
Es paga en efectiu per la caixa d'una oficina bancària.
Ordre d'abonament o transferència bancària.
Es realitza el pagament mitjançant l'abonament d'un compte corrent que el beneficiari té oberta en una entitat financera.
Pel conducte utilitzat per transmetre les
instruccions de l'ordre de pagament.
El banc emissor pot realitzar l'ordre per:
● Per correu.- Es realitza per escrit l'ordre de pagament en imprès propi.
● Per tèlex. L'ordre s'envia via electrònica.
● Per SWIFT. Sistema de comunicació interbancària és el més ràpid i segur de tots els que existeixen.
Per la forma d'autenticació del missatge que conté l'ordre de pagament
Signatures autoritzades.
Les instruccions enviades per escrit amb l'ordre de pagament deuen anar
signades per demostrar la seva autenticitat.
Claus d'autenticació.
En utilitzar el tèlex o SWIFT, l'autenticació del missatge pel receptor es fa a través d'un sistema de claus
Pels condicionants als quals se sotmeti el
pagament.
Ordre de pagament simple.
És una ordre de pagament no condicionada.
Ordre de pagament documentària.
Condiciona el pagament al fet que el beneficiari lliuri en cert termini una sèrie de documents representatius de les mercaderies adquirides
Ordre de pagament simple
Significat
Petició formal que cursa l'ordenant (importador) al seu banc perquè, directament o valent-se del concurs d'un banc intermediari, posi a la
disposició d'un tercer (exportador) una determinada quantitat de diners.
Diferències entre una ordre de pagament i una
transferència bancària
● L'ordre de pagament es líquida per caixa contra la signatura d'un rebut.
● La transferència bancària s'abona en el compte corrent del beneficiari.
● En la pràctica el seu funcionament és similar
Persones que intervenen en una Ordre de
Pagament Simple
● Ordenant: mportador de les mercaderies que ordena al seu banc el pagament.
● Banc emissor: S'encarregarà de realitzar tots els tràmits i gestions
necessàries per abonar a l'exportador l'import de diners ordenats per l'importador.
● Banc pagador: Banc on l'exportador té un compte obert.
● Beneficiari: És l'exportador al favor del qual s'emet l'ordre de pagament
Característiques especials
Possible existència d'un banc corresponsal:
● Si la moneda no és la nacional d'un dels dos bancs participants, és necessari, l'existència d'un banc reembolsador.
● Terminis de les transferències internacionals en euros iguals que els nacionals.
Risc d'una Ordre de Pagament Simple
Incompliment de pagament de l'importador en rebre la mercaderia.
● Que el banc emissor no tingui fons ni gaudeixi de la confiança creditícia del banc pagador.
● Que les autoritats econòmiques del país del banc emissor congeli els pagaments a l'exterior.
● Que l'arribada de l'ordre de pagament al banc exportador, si és per correu es demori molt o es perdi.
Avantatges Exportador.
Rapidesa en el cobrament.
● El pagament es produeix de forma directa.
● L'exportador s'evita pagar les comissions de gestió de cobrament.
● És més segur que el xec ja que no existeix la possibilitat d'extraviament o robatori, o defectes formals en la seva emissió.
Inconvenients Exportador
● Que no cobri, ja que el pagament es produeixi després del lliurament de la mercaderia.
● Si s'ha concedit ajornament de pagament, aquest mitjà no facilita el finançament bancari de l'exportació.
Avantatges Importador
● No pagar fins que no recepciona la mercadería
● Simplicitat en la gestió bancaria
● Baix cost
Inconvenients Importador
● Si es compara amb el xec personal, la seva emissió és més lenta i cara.
Cost de les Ordres de Pagament Simple
Les comissions bancàries són lliures i cada banc les cobra, en funció:
Del tipus d'operació.
El tipus de client.
Tot i això, hi han uns preus estandarditzats
4. Ordre de pagament documentari
Significat
Mandat que dóna l'importador al seu banc perquè aquest, directament o
valent-se dels serveis d'un corresponsal, pagui a l'exportador, beneficiari
de l'ordre, una determinada quantitat de diners contra lliurament per part
de l'últim d'una sèrie de documents, degudament estipulats en l'ordre.
Fases
Primera fase:
L'importador/comprador ordena al seu banc que emeti una ordre de pagament amb
instruccions de pagar a l'exportador l'import de l'operació contra el lliurament, per l'exportador, dels
documents acreditatius de la mercaderia.
Segona fase:
El banc de l'importador l'hi comunica a l'exportador, generalment a través d'un altre banc.
Tercera fase:
L'exportador procedeix a l'embarcament de la mercaderia i a lliurar la documentació al
banc, el que, si troba correctes els documents presentats, procedirà al pagament.
Quarta fase:
El banc de l'exportador procedeix a enviar els documents al banc de l'importador, i aquest
els hi lliura a l'importador, al mateix temps que li carrega en compte el seu import.
Característiques
● Mitjà de pagament condicionat al lliurament de documentació.
● Barreja entre l'Ordre de Pagament Simple i el Crèdit Documentari.
● Menor cost que el Crèdit Documentari.
● La forma de transmissió i les parts que intervenen són les mateixes d'una
ordre simple.
● La principal diferència és en la “relació pagament-lliurament”.
● S'utilitza quan entre exportador i importador existeix poc grau de confiança.
● En el contracte s'indicaran els documents que han de presentar-se per poder emetre l'ordre de pagament.
● Els sol triar l'importador.
● És el banc pagador qui revisa els documents i indica si compleixen els
requisits.
● Aquestes ordres de pagament poden ser revocables.
Risc Ordre de Pagament Documentària
Risc-entitat emissora
: el banc emissor no disposi de fons per
fer-la efectiva.
Risc-país
: la situació econòmica del país emissor porti al fet que les
autoritats suspenguin pagaments a l'exterior.
Avantatges Importador
La seva emissió és més barata que la del crèdit documentari.
La possibilitat de revocar l'ordre de pagament abans que aquesta es faci efectiva.
L'importador només paga quan té evidència, pels documents requerits, que la mercaderia ha estat expedida
Inconvenients Importador
La revisió dels documents queda en mans del banc pagador, que decideix si són correctes.
Paga abans d'examinar la mercaderia, ja que el pagament s'efectua contra lliurament de documents.
En sol·licitar l'ordre de pagament, el banc li “bloqueja” l'import a pagar, encara que el pagament es realitzi dies més tard.
Avantatges Exportador
Quan expedeix la mercaderia cobra l'import en lliurar els documents al banc. Intervé com a intermediari un banc del seu país que garanteix la qualitat de l'ordre de pagament.
Si l'ordre és irrevocable, tindrà la certesa de cobrar l'import tan aviat embarqui.
Inconvenients Exportador
Que l'ordre de pagament sigui revocable.
Pot donar-se el cas que en presentar els documents, i quan la mercaderia està viatjant, li comuniquin que l'ordre no pot fer-se efectiva perquè l'importador l'hagi cancel·lat unilateralment.
Consells per a l’ Exportador
● No enviar la mercaderia fins a no tenir constància de l'emissió al seu favor de l'ordre de pagament.
● Sol·licitar que la transferència es realitzi per SWIFT.
● Exigir que l'ordre tingui el caràcter d'irrevocable.
Cost de la operació
En ser una operació no gaire habitual, els bancs no tenen unes tarifes establertes. Normalment, s’aplica una comissió a les tarifes de l'Ordre de Pagament Simple.