Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
Overblik over finansiering (F3 - Kalkulatorisk fundament for finansielle…
Overblik over finansiering
F1 - Introduktion
Virksomhedens mål
Selskabsformer
Principal – agent udfordringer
”Control of the firm”
F2 - Regnskabsinformations anvendelighed, skatter og cash-flow
Finansielle rapporter
Balancen
Resultatopgørelsen
Skat
Cash-flow
Nøgletalsanalyse
F3 - Kalkulatorisk fundament for finansielle kalkuler
Definitioner
Simpel rentesregning
Annuiteter
Årlig effektiv rente
Faste eller løbende priser + håndtering af skat
F4 - (Fortsættelse) Det kalkulatoriske fundament anvendt til værdiansættelse af aktier og obligationer
Obligationer
Værdiansættelse af obligationer
Renterisiko
Rentestruktur
Værdiansættelse af aktier
F5 - Kapitalværdikriteriets økonomiske overlegenhed
Investeringsbeslutningskriterier
De forskellige metoder
Sammenligning af metoder
Bag om NPV
F6 - Vurdering af reale investeringsprojekter med særligt henblik på skattemæssige afskrivninger
Skattemæssige afskrivninger
Saldoafskrivninger
Lineære afskrivninger
Leasing
Investeringskalkuler
F7 - Porteføljeteori
Intro til finansielle markeder
Afkast og variabilitet
Efficiente markeder
Forventet nytte
Porteføljeteori
Introduktion
Forventet afkast og risiko
F8 - Porteføljeteori (fortsat)
Lidt mere porteføljeteori
Mere om de statistiske begreber
Tilbage til porteføljeteorien
F9 - Porteføljeteori (fortsat)
Flere risikofyldte aktiver
Risikofrit aktiv og risikofyldte aktiver
Capital Market Line
Capital Asset Pricing Model
Den ”virkelige” verden
F10 - Optiner
Optioner - the basic
Betalingsprofiler ved udløb
Simpel prisfastsættelse af optioner
Putt-call pariteten
F11 - Optioner (fortsat)
Afkast på optioner
Black og scholes optionsmodel
Options strategier
Egenkapitalen set som en option
Timing af investeringer
F12 - WACC og egenkapitalfremskaffelse
WACC i forhold til SML og kalkulationsrente
Hvornår man skal anvende WACC
Pure play tilgang
Emissionsomkostninger
Tegningsrettigheder