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L'équilibre financier (Analyse du budget de trésorerie (Analyse…

- - - - Recettes
      - Eléments divers (subventions, emprunts, ...)
    - - Achat de prestations pour la fabrication des services
      - TVA à décaisser
      - Éléments du budget des frais généraux (ex.salaires)
      - Eléments divers (ex.remboursements de prêts)
- - - - Repérer les excédents et déficits
      - Analyser les causes
    - - Solde final et son évolution
      - Variations mensuelles
  - - - Placer les excédents
      - Faire appel aux moyens de financement
    - - Présenter un solde mensuel proche de 0
  - - - Structurellement négative
        
        Emprunt
        
        Augmentation de capital
        
        Apports en compte-courant par les propriétaires
      - Ponctuellement négative
        
        Banques
        
        Sociétés spécialisées en affacturage
        
        Entreprises partenaires
    - - Structurellement positive
        
        Titres, investissement
      - Ponctuellement positive
        
        Placements bancaires
        
        Achat de valeur mobilières de placement
        
        Paiement comptant des fournisseurs (escomptes de règlement)