Please enable JavaScript.

Coggle requires JavaScript to display documents.

Финансы (финансовый менеджмент (финансовый план (шаги планирования…

- - - - группы пассивов
        
        амортизация
        
        налоги
        
        кредиты
        
        амортизация
        
        переменные
        
        постоянные
      - обязательства
        
        кредиты и займы
        
        отсрочки поставщиков
        
        авансы клиентов
        
        долг по зарплатам
        
        невыплаты по налогам
      - собственные деньги компании
        
        нераспределенная прибыль
        
        акционерный капитал
      - займы
        
        краткосрочные займы
        
        долгосрочные обязательства
    - - принцип формирования: от частного к общему и от общего к частному
      - статьи и субстатьи
      - тип движения
      - направление бизнеса
    - - группы активов
        
        основные средства и нематериальные активы
        
        оборудование
        
        техника
        
        склады
        
        помогают генерировать прибыль
        
        нематериальные активы
        
        сайты и ПО
        
        базы данных
        
        деньги
        
        высоколиквидный актив
        
        дебиторская задолженность
        
        деньги
        
        товары
        
        дебиторская задоленность
        
        долги
        
        безнадежные
        
        списание убытков
        
        возвратные
        
        суд
        
        коллекторы
        
        переплаты налогов
        
        займы
        
        запасы #
        
        продукция
        
        материалы и сырье
        
        незавершенное производство
        
        товары на складе
        
        товары в пути
      - активы - что имеется в разных формах у компании
      - преобретаются
        
        на заемные средства
        
        на средства компании
    - - активы = пассивам
  - - - постановка цели
      - составление плана
      - выполнение плана
    - - ОК- замороженные деньги собственника
      - составляющие
        
        запасы
        
        дебиторская задолженность
        
        задолженность клиентов
        
        задолженность поставщиков
        
        кредиторская задолженность
        
        задолженность перед поставщиками
        
        задолженность перед клиентами
      - ОК = запасы + дебиторка - кредиторка
      - измеряется в рублях и днях
      - оборачиваемость
        
        в рублях
        
        в днях
        
        запасы - на какой период хватит запасов на складе, если ничего не покупать
        
        дебиторка - на какой срок мы даем отсрочку платежа покупателям (за сколько дней вперед платим авансом поставщикам)
        
        кредиторка- на какой срок поставщики дают нам отсрочку платежа(за сколько дней вперед нам платят авансом клиенты)
        
        по факту - сколько дней товары лежат на складе и капитал замораживается
        
        важно считать в динамике- в сравнении с предыдущими показателями
      - необходимо знать
        
        сколько должно быть,ниже границы чего опускаться нельзя
        
        границу,при привышении которой деньги не работают
    - - конечная точка бизнеса
      - планируемая прибыль компании
      - планируемая сумма вывода
    - - основные средства - активы, которые помогают зарабатывать
      - запасы
      - дебиторская задложенность
        
        обязательства клиента перед вами
    - - деньги собственника, которые работают в бизнесе
      - состоит из
        
        уставной капитал -при создании
        
        добавочный капитал - сколько ты ещё добавил
        
        прибыль компании- сколько компаниязаработала
    - - рентабельность собственного капитала это отношение прибыли к собственному капиталу
      - РСК =прибыль /собственный капитал
      - собственный капитал компании - активы - обязательства
      - главная цифра собственника = диведенды/собственный
        капитал ,%
        
        показатель эффективности бизнеса
      - рентабельность капитала не равно операционной рентабильности
      - на рентабельность капитала влияет скорость оборачиваемости и операционная рентабельность
      - финансовый рычаг
        
        если вы обращаетесь с финансами эффективнее, чем банк, занимаете деньги и с прибыли отдаете проценты с собственной выручкой
        
        крупный и средний бизнес поэтому срасщен с банками
        
        инструментами банка пользуются,когда рентабельность компании превышает рентабельность банка
      - формула Дюпона
        
        прибыль/ собственный капитал = (прибыль/ выручка) х (выручка /активы) х (активы/собственный капитал)
        
        (прибыль/ выручка) = опирационная эффективность
        
        за неё ответственный коммерческий директор
        
        (выручка /активы) = эффективность использования активов
        
        руководитель производства отвечает
        
        (активы/собственный капитал) = финансовая эффективность
        
        отвечает финансовый директор
  - - - прямые/косвенные
        
        прямые- расходы конкретного направления или проекта
        
        косвенные - по всем направлениям и проектам
      - постоянные/переменные
        
        переменные - те, которые меняются вместе с выручкой и объемом продаж
        
        доставка и логистика
        
        экваиринг
        
        бонусы по ЗП
        
        подрядчики
        
        материалы и сырье
        
        постоянные - не зависят от объема продаж и изменения выручки
        
        аренда
        
        обслуживание Р/С
        
        окладная часть ЗП
        
        реклама
    - - это смена агрегатного состояния актива из денег в
        факторы производства
      - это износ, выраженный в деньгах, который расчитвается на месяц
      - если не считать,то когда все сломается,то бизнес остановится
      - это фонд на покупку основных производственных средств
  - - - 5 принципов
        
        разбить на 3 вида деятельности
        
        опирационная
        
        связаные с текущей деятельностью компании
        
        поступления от клиентов
        
        оплата аренды
        
        выплата налогов
        
        финансовая
        
        выплата кредитов
        
        выплата диведендов
        
        инвестиционная
        
        покупка и продажа основных видов средста
        
        недвижимость
        
        вложения
        
        займы
        
        свести все кошельки в одном месте
        
        денег в отчете должно быть столько же, сколько и в кассе
        
        не смешивать личные деньги с рабочими
        
        вести отчет ежедневно
    - - подсчет своих обязательств и обязательств перед
        твоей компанией
      - принципы
        
        начисленный метод
        
        подсчет обязательств
        
        соответствия
        
        все расходы должны появляться вместе с выручкой
      - элементы
        
        выручка
        
        когда подписан акт или накладная
        
        объем выполненных обязательств вне зависимости от поступления оплаты
        
        когда ты все обязательства закрыл и тебе оплатили. отличается от аванса, например.
        
        расходы
        
        постоянные
        
        например
        
        аренда
        
        ЗП сотрудников
        
        обслуживание Р/С
        
        реклама
        
        то, что раз в месяц стабильно
        
        переменные
        
        расходы, которые меняются вместе с объемом продаж
        
        например
        
        сибестоимость материалов
        
        оплата подрядчикам
        
        бонусы сотрудникам
        
        % по экварингу
        
        оплата логистики
        
        не является расходами
        
        покупка оборудования и недвижимости
        
        оплата тела кредитов
        
        закупка материалов
        
        потому что входит в стоимость товара, который продается
        
        EBITDA
        
        то операционная прибыль компании
        
        кредит
        
        тело кредита
        
        сам кредит
        
        налоги
        
        амортизация
        
        посчитать срок службы гарантийный, стоимость ремонта и равномерно распределить по месяцам срок на амартизационный счет поступления
        
        те деньги, которые вы откладываете на покупку оборудования
        
        чистая прибыль - из дохода вычесть все остальное
        
        не деньги, а перераспределяемый показатель, в виде денег на счету, в виде запасов, в виде довольности сотрудников и пр.
    - - показывает положение дел, составляется на конкретную дату
    - - точность
      - своевременность - в приоретете
  - - - бизнес съедает деньги
      - бывает так, что "то пусто, то густо", а плюс-минус - ноль
      - копится убыток
      - медленный рост
      - почему так бывает
        
        нет времени
        
        руководитель - мудак
        
        это скучно
        
        "все быстро меняется"
        
        чел на расслабоне
    - - выбрать цель и методы достижения
      - понять стоимость действия
      - воплощать план в реальность
    - - показатели #
        
        деньги = безопасность
        
        собственный капитал = богатство
        
        прибыль = эффективность
        
        дивиденды = вознаграждение
    - - фиксация фактов
        
        текущие активы
        
        текущие результаты
        
        выручка
        
        прибыль
        
        рентабельность
        
        личные показатели, точка "А"
      - постановка цели
        
        в разных областях компании
        
        улучшение
        
        команда
        
        ресурсы
        
        эффективность
        
        личные хотелки
        
        машины, квартиры и путешествия
      - постановка финансовой модели
        
        оцифровка компании
        
        составление воронки продаж
        
        подсчет выручки, расходов, прибыли
        
        определение точки безубыточности
        
        после всего - корректировка цели
      - планирование трех сценариев
        
        минимум
        
        такой план, чтобы компания была прибыльной и интересной
        
        норма
        
        та цель, которая находится в области ближайшего развития
        
        максимум
        
        топовый показатель
      - составление бюджета
        
        определение ключевых показателей
        
        назначение ответственных
        
        постановка сроков
      - сверка с планом- фактом
        
        регулярное отслеживание процессов
        
        проверка соответствие с планом-фактом
        
        корректировка
    - - показатели бизнеса- довольный клиент
      - прибыль - показатель качества работы компании
  - - - результат
      - показатели
        
        конверсия в продажу
        
        стоимость клика в рекламе
        
        количество выпущенной продукции
      - действия
        
        создать сайт
        
        запустить отдел продаж
        
        найм сотрудников
    - - поиграть с показателями,с 2-3 основными
        
        выбрать показатели, которые влияют на чистую прибыль
      - назначить ответственных
      - создать панель управления
        
        удобства
        
        сотрудники понимают, чтоот них требуется
        
        руководители понимают, что спрашивать
        
        включается дополнительная мотивация
        
        повышается точность планирования
      - связать ЗП с показателями
      - создать вспомогательные планы на год вперед
        
        план производства ->выручка
        
        план продаж -> деньги
        
        план расходов и платежей по отделам ->деньги и чистая прибыль
      - запланировать прибыль и деньги на месяц вперед
        
        составить бюджет расходов и доходов
        
        составить бюджет поступлений и платежей
      - сводить отчетежемесечно
    - - сверка плана с фактом
      - проверка,е сть ли ресурсы на развитие
      - оценка эффективности направлений
  - - - развитие и расширение команды
        
        люди -самый дорогостящий продукт
        
        поиск, найм и адаптация
      - управление ресурсами
      - эффективность компании
      - инновации
        
        продажи
        
        продукт
        
        маркетинг
    - - простота и конкретность
      - измеримость в количестве и качестве
      - привязка ко времени
      - конкретная ответственность
    - - увеличить охват аудитории в 6 раз за 3 недели, ответственный- Женя, маркетолог
    - - 1.поставить реальные значения в бизнес по финансовым моделям
      - 2.выявление ключевых показателей
        
        повышение среднего чека
        
        сокращение себестоимости продукции
        
        увеличение трафика насайт
        
        сокращение периода оборачиваемости запасов
        
        конверсия сайта
      - поставить желаемые значения для достижения цели
      - определение границ модели
        
        точка безубыточности
        
        ТБУ =постоянные расходы/маржинальность , %
        
        маржинальность выручка- переменные расходы/выручка*100%
        
        ограничивающие факторы- то,что не дает бизнесу зарабатыватьбольше
        
        факторы
        
        объем продукции
        
        люди
        
        рынок
      - поставить цель по критериям
        
        выручка
        
        прибыль
        
        собственный капитал
        
        дивиденды
        
        поставть на 3 сценария #
  - - - уровень нормы тесно связана с целью
    - - две таблички #
    - - доходы
      - сбережения собственника
      - инвестиции
      - снижение расходов
    - - деление затрат на фонды
      - отчисление % от дохода в каждый фоннд
      - ежемесячное распределение в каждый фонд
      - фонды
        
        расходы
        
        текущие
        
        регулярные ежемесячные
        
        плановые
        
        не ежемесячные, не регулярные но с фиксированной датой
        
        обязательства
        
        кредиты
        
        долги
        
        займы
        
        сбережения и инвестиции
        
        подушка безопасности (на год)
        
        источник роста собственного капитала
        
        инвестиции
        
        акции
        
        облигации
        
        валюта
        
        металы
        
        бизнес
        
        социальная ответственность
        
        семья
        
        благотворительность
        
        хорошие дела
        
        цели (хотелки)
        
        машины
        
        квартиры
        
        саморазвитие
        
        отдых
  - - - точка безубыточности
      - ключевой показатель бизнеса
      - сколько вытаскивать из бизнеса
      - когда ждать кассового разрыва
      - максимальная выручка и прибыль компании
    - - воронка продаж -> выручка
      - расходы -> операционная прибыль (EBITDA)
      - кредиты, налоги, амортизация -> чистая прибыль
      - оборотный капитал -> деньги
      - баланс -> собственный капитал, диведенды
  - - - выручка - постоянные /переменные расходы
  - - - РОП #
      - РОМ #
      - РП
      - РО снабжения #
      - ген дир #
    - - выручка
      - затраты
      - прибыль
      - инвестиции
    - - создание плана
      - рассмотрение плана
      - утверждение
      - контроль исполнения
        
        пофактовый анализ каждый период - по каждому направлению
      - виды
        
        "сверху вниз"
        
        от руководителя к исполнителю
        
        "снизу вверх"
        
        от исполнителя к руководству
      - типовые ошибки
        
        планы не обоснованы
        
        планы не скоординированы
        
        нет ответственных за реалистичное исполнение
    - - определение ключевых показателей
        
        выделение 5-7 показателей
        
        определение периодичности
        
        проставление целевых значений #
        
        назначение ответственного
      - формирование правил
        
        например
        
        конверсия сайта должна быть 2-4% в месяц
        
        дебиторская задолженность не более 5 МЛН
        
        расходы на рекламу не более..
        
        маржинальность не менее...
      - техника светофор
        
        красное - критическое значение, ниже которого опускаться нельзя
        
        желтый - окошко нормы
        
        зеленый - отличный результат
- - - - меньше среднего одной ЗП на семью из 2х человек
      - закрывает нужды для поддержания жизнедеятельности
      - вполне себе можно комфортно существовать и не мешает планомерному личному развитию
      - примерно 5-10К на 2 человека
    - - включает в себя расширенные опции
      - состоит из премеальных товаров большего качества и в большем количестве
    - - базовые
        
        связь
        
        еда
        
        квартплата
        
        проезд
      - расширенные
        
        образовательные курсы
        
        развлечения
    - - приорететы статей расходов
        
        инвестиции в личное развитие, увеличение потенциала и долгосрочных и среднесрочных возможностей
        
        минимальное содержание
        
        инвестиции в производство
        
        умеренное содержание
      - взаимодействовать со всеми объектами разного уровня и направлений
  - - - подушка безопасности, используется только в случае 0 баланса для поддержания текущего к доходам уровня жизни в течении 3х месяцев
    - - подушка безопасности, используется только в случае угрозы жизни и здоровью, равна НЗ1
  - - - появляется на линию, объем которой не превышает размер 1 месячной ЗП и только на беспроцентный период от 100 дней