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Manual para la realización del Control Interno en la Policía Nacional…
Manual para la realización del Control Interno en la Policía Nacional
GENERALIDADES
Definición
Instrumento de consulta permanente para la aplicación del Control Interno
Finalidad
Operacionalizar el control y auto control de los procesos y las estrategías
Ámbito de aplicación
A todos los miembros de la Institución
Alcance legal
Se ajustan a los lineamientos de las leyes y en control rigen a toda la Policía Nacional
Marco conceptual
Se fundamenta en
Manual del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional
Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno
Para su funcionamiento
Autocontrol
Evaluar y detectar desviaciones
Autor regulación
Capacidad de la Institución para crear y aplicar normas para su correcto funcionamiento
Autogestión
interpretar, coordinar, aplicar y evaluar de manera eficaz, eficiente y efectiva
ROL DEL ÁREA DEL CONTROL INTERNO
Evaluación y seguimiento
Auditorias Internas
Asesoría y acompañamiento
Informes de las Auditorias internas
Fomento de la cultura del control
Actividades de sensibilización
Relaciones con entes externos
Es quien facilita los requerimientos de los organismos de control externos y la coordinación en los informes de la Institución, suministrando el flujo de la información al interior y al exterior de la misma
HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
Manual del sistema de gestión integral
Controles
Entradas
Documentos de origen interno o externo
Salidas
Procesos, procedimientos, formatos y guías
Procedimientos
Indicadores
Proceso de control interno y sus componentes
Programa anual de auditorías
Auditoria interna
Integral
Específica
Sistemas de gestión
Combinada
Seguimientos
Informe ejecutivo anual
Informe de control interno contable
Autoevaluación institucional
Subcomités de mejoramiento gerencial
Control al sistema de gestión integral
Control al direccionamiento estratégico
Control a la gerencia de procesos.
Control a la gestión del talento humano