Please enable JavaScript.
Coggle requires JavaScript to display documents.
RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015 (HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL…
RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015
GENERALIDADES
DEFINICIÓN
ejercer un adecuado control al interior de la entidad y así brindar una seguridad razonable para que los objetivos y metas Institucionales se alcancen.
FINALIDAD.
Operacionalizar el control y autocontrol de las actividades propias de los procesos y las estrategias, en todos los niveles (estratégico, táctico y operacional) del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional
ÁMBITO DE APLICACIÓN
Aplica a todo el personal que conforma la Institución, a todos los procesos y unidades en los niveles estratégico, táctico y operacional de la Policía Nacional.
ALCANCE LEGAL
Las normas y parámetros fijados en el presente manual se ajustan a los lineamientos establecidos por las leyes y decretos que en materia de control rigen para la Policía Nacional y su normatividad institucional
MARCO CONCEPTUAL
El presente manual se fundamenta, entre otros, en los conceptos contenidos en el Manual del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional
ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN
DEFINICIÓN DE CONTROL INTERNO
sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad
Autocontrol
Autorregulación
Autogestión
ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO
En la Policía Nacional de Colombia el Área de Control Interno cumple con los roles establecidos por el Decreto 1537 de 2001 en su artículo 3
Evaluación y seguimiento
Asesoría y acompañamiento
Fomento de la cultura del control
Relaciones con entes externos
ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO
El Jefe del Área de Control Interno es el dueño del proceso de “Control Interno” y se encarga de
Definir.
Revisar.
Modificar.
Aprobar.
Actualizar.
Publicar.
Entrenar.
Medir.
Analizar.
Mejorar la gestión del proceso.
Procedimientos.
Guías.
Formatos.
HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
CONTROLES
PROCEDIMIENTOS
INDICADORES.
PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
Programa anual de auditorías
Auditoría interna
Auditoría Interna Integral
Auditoría Interna Específica
Auditoría Interna de Sistemas de Gestión
Auditoría Interna Combinada
Auditoría Interna de Seguimiento
Informe ejecutivo anual
Informe de control interno contable
Autoevaluación Institucional
Subcomités de Mejoramiento Gerencial
central de mejoramiento gerencial
regionales de mejoramiento gerencial
locales de mejoramiento gerencial
SI. SERGIO ANDRES CRISTANCHO