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儲蓄險稅務(儲蓄險是壽險的一種，既然是壽險就有身故保險金) (增額險 (產品特性: (不幸身故所領回的會高於已繳的保費,…
儲蓄險稅務(儲蓄險是壽險的一種，既然是
壽險就有身故保險金
)
增額險
產品特性:
不幸身故所領回的會高於已繳的保費
滿期後利息滾入本金，具複利價值
利滾利的增值，適合長期部位
適合有目的性的族群或定期有多餘錢的族群
每月或每年有固定的錢不會用到，可以考慮增額型儲蓄險，作為中長期資產配置的工具，不會受到市場的影響
還本險
產品特性:
利息直接轉入要保人帳戶，
不滾入本金
解約金隨著時間遞減
生存金直接給保戶
適合定期支出或是看到有錢比較安心的族群
每年固定旅遊、進修等需要資金的規劃
利率變動型
產品特性:
除了
預定利率
的最低收益外，會有額宣告立ㄌㄩ
宣告利率
只看預定利率的話，報酬率比一般增額型儲蓄險少
適合保守型的風險偏好者
稅務議題:
要保人等於受益人(出錢跟領錢的一樣)，不會有贈與稅的問題
要保人與受益人不同
到期:受益人領到到期還本金，算贈與
解約: 受益人沒有領到保險金，非贈與
還本:受益人領到還本金算贈與
要保人身故
保險屬於遺產
保單變更要保人，會有贈與稅
